Listing Regulation arkistot

Rite Ventures oikaisee kaikista Lemonsoft Oyj:n liikkeeseen lasketuista ja ulkona olevista osakkeista tekemänsä pakollisen julkisen ostotarjouksen tarjousvastiketta Lemonsoft Oyj:n osingonjaon johdosta

Lemonsoft Oyj | Yhtiötiedote | 15.04.2026 klo 11:30:00 EEST

EI JULKISTETTAVAKSI TAI LEVITETTÄVÄKSI, KOKONAAN TAI OSITTAIN, SUORAAN TAI VÄLILLISESTI, AUSTRALIASSA, KANADASSA, HONGKONGIN KIINAN KANSANTASAVALLAN ERITYISHALLINTOALUEELLA, JAPANISSA, UUDESSA-SEELANNISSA, SINGAPORESSA, ETELÄ-AFRIKASSA TAI YHDYSVALLOISSA TAI NÄIHIN MAIHIN TAI MILLÄÄN MUULLA ALUEELLA TAI MILLEKÄÄN MUULLE ALUEELLE, JOSSA OSTOTARJOUS OLISI SOVELTUVAN LAIN VASTAINEN. LISÄTIETOJA ALLA KOHDASSA ”TÄRKEÄÄ TIETOA”.

Aiemmin tiedotetun mukaisesti Rite LS SPV AB (”Rite LS SPV”) ja sen kanssa yksissä tuumin toimivat Rite Internet Ventures Holding AB:n (”RIVH”), Rite SPV 2025-1 AB:n (”Rite SPV 2025-1”) ja Bird Cherry Holding AB:n (”Bird Cherry”), joka on Christoffer Häggblomin kokonaan omistama yhtiö (Rite LS SPV, RIVH, Rite SPV 2025-1 ja Bird Cherry yhdessä ”Rite Ventures” tai ”Tarjouksentekijät”), aloittivat 27.3.2026 pakollisen julkisen ostotarjouksen kaikista Lemonsoft Oyj:n (”Lemonsoft” tai ”Yhtiö”) liikkeeseen lasketuista ja ulkona olevista osakkeista (”Osakkeet” tai ”Osake”), jotka eivät ole Rite Venturesin, Lemonsoftin tai sen tytäryhtiöiden hallussa (”Ostotarjous”).

Tarjousvastike on 4,67 euroa käteisenä jokaisesta Osakkeesta, jonka osalta Ostotarjous on pätevästi hyväksytty (”Tarjousvastike”).

Kuten Ostotarjouksen ehdoissa on esitetty, mikäli Yhtiö jakaa osinkoa tai muutoin jakaa varoja tai mitä tahansa muuta omaisuutta osakkeenomistajilleen, tai mikäli täsmäytyspäivä minkä tahansa edellä mainitun osalta on ennen toteutuskauppojen selvittämistä (tarjousajan päätyttyä tai mahdollisen jälkikäteisen tarjousajan aikana tai sen jälkeen), Rite Ventures pidättää oikeuden muuttaa Rite Venturesin maksettavaksi tulevaa Osakkeen Tarjousvastiketta euro eurosta -periaatteella.

Lemonsoft on 14.4.2026 tiedottanut, että samana päivänä pidetty Yhtiön varsinainen yhtiökokous on päättänyt, että 31.12.2025 päättyneeltä tilikaudelta vahvistettavan taseen perusteella Yhtiön jakokelpoisista varoista maksetaan 0,14 euron osakekohtainen osinko. Osingonmaksun täsmäytyspäivä on 16.4.2026 ja maksupäivä 28.4.2026. Lemonsoftin osingonjaon johdosta Tarjouksentekijät tulevat oikaisemaan Ostotarjouksessa maksettavaa Tarjousvastiketta tarjousasiakirjan ehtojen mukaisesti euro eurosta -periaatteella siten, että Tarjousvastike on 4,53 euroa Osakkeelta, alisteisena mahdollisille lisäoikaisuille.

Tarjouksentekijät tulevat täydentämään Ostotarjousta koskevaa tarjousasiakirjaa ja julkaisemaan tätä koskevan täydennysasiakirjan ilman aiheetonta viivästystä. Tarjousvastikkeen oikaisu tulee voimaan Finanssivalvonnan hyväksyttyä täydennysasiakirjan.

Lisätietoja antaa:

Christoffer Häggblom, hallituksen puheenjohtaja, Rite Ventures, puh. +46 728808241, torite@riteventures.com

Tärkeää tietoa

TÄTÄ TIEDOTETTA EI SAA JULKAISTA TAI MUUTOIN LEVITTÄÄ, KOKONAAN TAI OSITTAIN, SUORAAN TAI VÄLILLISESTI, AUSTRALIASSA, KANADASSA, HONGKONGIN KIINAN KANSANTASAVALLAN ERITYISHALLINTOALUEELLA, JAPANISSA, UUDESSA-SEELANNISSA, SINGAPORESSA, ETELÄ-AFRIKASSA TAI YHDYSVALLOISSA TAI NÄIHIN MAIHIN TAI MILLÄÄN MUULLA ALUEELLA TAI MILLEKÄÄN MUULLE ALUEELLE, JOSSA OSTOTARJOUS OLISI SOVELTUVAN LAIN VASTAINEN.

TÄMÄ TIEDOTE EI OLE TARJOUSASIAKIRJA EIKÄ SELLAISENAAN MUODOSTA TARJOUSTA TAI KEHOTUSTA TEHDÄ MYYNTITARJOUSTA. ERITYISESTI TÄMÄ TIEDOTE EI OLE TARJOUS MYYDÄ TAI TARJOUSPYYNTÖ OSTAA MITÄÄN TÄSSÄ TIEDOTTEESSA KUVATTUJA ARVOPAPEREITA EIKÄ TARJOUKSEN ULOTTAMINEN AUSTRALIAAN, KANADAAN, HONGKONGIN KIINAN KANSANTASAVALLAN ERITYISHALLINTOALUEELLE, JAPANIIN, UUTEEN-SEELANTIIN, SINGAPOREEN TAI ETELÄ-AFRIKKAAN. SIJOITTAJIEN TULEE HYVÄKSYÄ OSAKKEITA KOSKEVA TARJOUS YKSINOMAAN TARJOUSASIAKIRJAAN SISÄLLYTETTYJEN TIETOJEN POHJALTA. TARJOUKSIA EI TEHDÄ SUORAAN TAI VÄLILLISESTI ALUEILLE, JOILLA JOKO TARJOAMINEN TAI TARJOUKSEEN OSALLISTUMINEN OLISI LAINVASTAISTA TAI MIKÄLI ALUEELLA VAADITAAN TARJOUSASIAKIRJAN JULKISTAMISTA TAI REKISTERÖINTEJÄ TAI TARJOUKSEN TEKEMISEEN KOHDISTUU MUITA VAATIMUKSIA SUOMESSA TARJOUKSEEN LIITTYVIEN VAATIMUSTEN LISÄKSI.

OSTOTARJOUSTA EI TEHDÄ SUORAAN TAI VÄLILLISESTI ALUEELLE, MISSÄ SE ON LAINVASTAINEN, EIKÄ, KUN JULKAISTU, TARJOUSASIAKIRJAA JA SIIHEN LIITTYVIÄ HYVÄKSYMISLOMAKKEITA JAETA, LEVITETÄ EDELLEEN TAI VÄLITETÄ EIKÄ SITÄ SAA JAKAA, LEVITTÄÄ EDELLEEN TAI VÄLITTÄÄ ALUEELLE TAI ALUEELTA, MISSÄ SE ON SOVELTUVIEN LAKIEN TAI SÄÄNNÖSTEN VASTAISTA. OSTOTARJOUSTA EI ERITYISESTI TEHDÄ SUORAAN TAI VÄLILLISESTI POSTIPALVELUIDEN KAUTTA TAI MILLÄÄN MUULLA TAVALLA TAI VÄLINEELLÄ (SISÄLTÄEN, MUTTA EI RAJOITTUEN, FAKSIN, TELEKSIN, PUHELIMEN SEKÄ INTERNETIN) TAI MILLÄÄN OSAVALTIOIDEN VÄLISEEN TAI ULKOMAANKAUPPAAN LIITTYVÄLLÄ TAVALLA TAI MINKÄÄN KANSALLISEN ARVOPAPERIPÖRSSIN TAI SEN TARJOAMIEN PALVELUIDEN KAUTTA AUSTRALIASSA, KANADASSA, HONGKONGIN KIINAN KANSANTASAVALLAN ERITYISHALLINTOALUEELLA, JAPANISSA, UUDESSA-SEELANNISSA, SINGAPORESSA TAI ETELÄ-AFRIKASSA TAI NÄIHIN MAIHIN. OSTOTARJOUSTA EI VOIDA HYVÄKSYÄ, SUORAAN TAI VÄLILLISESTI, MILLÄÄN SANOTULLA KÄYTÖLLÄ, TAVALLA TAI VÄLINEELLÄ EIKÄ AUSTRALIASTA, KANADASTA, HONGKONGIN KIINAN KANSANTASAVALLAN ERITYISHALLINTOALUEELTA, JAPANISTA, UUDESTA-SEELANNISTA, SINGAPORESTA TAI ETELÄ-AFRIKASTA JA MIKÄ TAHANSA TARJOUKSEN VÄITETTY HYVÄKSYNTÄ, JOKA JOHTUU SUORAAN TAI VÄLILLISESTI NÄIDEN RAJOITUSTEN RIKKOMISESTA ON MITÄTÖN.

TÄMÄ TIEDOTE ON VALMISTELTU SUOMEN LAIN, NASDAQ FIRST NORTHIN SÄÄNTÖJEN JA OSTOTARJOUSKOODIN MUKAISESTI, JA TÄSSÄ ESITETTY EI VÄLTTÄMÄTTÄ VASTAA SITÄ, MITÄ SE OLISI OLLUT, JOS TÄMÄ TIEDOTE OLISI VALMISTELTU SUOMEN ULKOPUOLELLA OLEVIEN LAKIEN MUKAISESTI.

Tietoja Lemonsoftin osakkeenomistajille Yhdysvalloissa

Lemonsoftin yhdysvaltalaisia osakkeenomistajia kehotetaan huomioimaan, että Osakkeet eivät ole listattuna Yhdysvaltain arvopaperipörssissä ja että Lemonsoftia eivät koske Yhdysvaltain vuoden 1934 arvopaperipörssilain (U.S. Securities Exchange Act of 1934, muutoksineen, ”Pörssilaki”) vaatimukset säännöllisestä tiedonantovelvollisuudesta, eikä Lemonsoft ole velvollinen toimittamaan, eikä toimita, mitään raportteja Yhdysvaltain arvopaperi- ja pörssiviranomaiselle (U.S Securities and Exchange Commission, ”SEC”).

Ostotarjous tehdään Lemonsoftin, jonka kotipaikka on Suomessa, liikkeeseen lasketuista ja ulkona olevista osakkeista ja siihen soveltuvat suomalaiset tiedonantovelvollisuudet ja menettelyvaatimukset. Ostotarjous tehdään Yhdysvalloissa Pörssilain Kohdan 14(e) ja Regulation 14E -säännöksen, Pörssilain Kohdan Rule 14d-1(c) ”Tier I” – ostotarjousta koskevien poikkeussääntöjen mukaisesti, ja muutoin Suomen lainsäädännön tiedonantovelvollisuuksien ja menettelyvaatimusten mukaisesti, muun muassa koskien Ostotarjouksen aikataulua, selvitysmenettelyitä, peruuttamista, edellytyksistä luopumista ja maksujen ajoitusta, jotka eroavat Yhdysvaltojen kansallisiin ostotarjouksiin sovellettavista ostotarjousmenettelyistä ja -laeista. Ostotarjous tehdään Lemonsoftin Yhdysvalloissa asuville samoin ehdoin kuin kaikille muille Lemonsoftin osakkeenomistajille, joille tarjous tehdään. Kaikki tietoa sisältävät asiakirjat, mukaan lukien tämä tiedote, annetaan yhdysvaltalaisille osakkeenomistajille tavalla, joka on verrattavissa menetelmään, jolla tällaiset asiakirjat toimitetaan Lemonsoftin muille osakkeenomistajille.

Soveltuvien lakien tai määräysten sallimissa rajoissa Rite Ventures ja sen lähipiiriyhtiöt tai sen välittäjät ja välittäjien lähipiiriyhtiöt (toimiessaan Rite Venturesin tai sen lähipiiriyhtiöiden asiamiehinä) voivat ajoittain tämän tiedotteen päivämäärän jälkeen Ostotarjouksen vireilläolon aikana ja muutoin kuin Ostotarjouksen mukaisesti, suoraan tai välillisesti, ostaa tai järjestää ostavansa Osakkeita tai mitä tahansa arvopapereita, jotka ovat vaihdettavissa tai muunnettavissa Osakkeiksi, edellyttäen, että tällaiset ostot toteutetaan Yhdysvaltojen ulkopuolella. Nämä ostot voivat tapahtua joko julkisilla markkinoilla vallitsevilla hinnoilla tai yksityisinä liiketoimina neuvotelluilla hinnoilla ja Ostotarjouksen vastiketta on korotettava siten, että se vastaa Ostotarjouksen ulkopuolella maksettua vastiketta. Siinä laajuudessa kuin tieto ostoista tai järjestelyistä ostaa julkistetaan Suomessa, tieto julkistetaan lehdistötiedotteella tai muulla sellaisella tavalla, jolla tällaisen tiedon voidaan kohtuudella arvioida tavoittavan Lemonsoftin osakkeenomistajat Yhdysvalloissa. Lisäksi Rite Venturesin taloudellinen neuvonantaja voi harjoittaa Lemonsoftin arvopapereilla tavanomaista kaupankäyntiä, joka voi käsittää tällaisten arvopapereiden oston tai niiden ostamisen järjestämisen. Siinä laajuudessa kuin Suomessa vaaditaan, tieto tällaisista ostoista julkistetaan Suomessa Suomen lain edellyttämällä tavalla.

SEC tai mikään Yhdysvaltain osavaltion arvopaperikomitea ei ole hyväksynyt tai hylännyt Ostotarjousta, lausunut Ostotarjouksen arvosta tai kohtuullisuudesta eikä lausunut mitään Ostotarjouksen yhteydessä annettujen tietojen riittävyydestä, oikeellisuudesta tai täydellisyydestä. Tämän vastainen lausuma on rikosoikeudellisesti rangaistava teko Yhdysvalloissa.

Käteisen vastaanottaminen Ostotarjouksen perusteella yhdysvaltalaisena osakkeenomistajana saattaa olla Yhdysvaltain liittovaltion tuloverotuksessa ja soveltuvan Yhdysvaltain osavaltion ja paikallisten sekä ulkomaisten ja muiden verolakien mukaan verotettava tapahtuma. Kaikkia Osakkeiden haltijoita kehotetaan välittömästi kääntymään riippumattoman ammattimaisen neuvonantajan puoleen Ostotarjouksen hyväksymistä koskeviin vero- ja muihin seuraamuksiin liittyen.

Siinä määrin kuin Ostotarjoukseen sovelletaan Yhdysvaltain arvopaperilainsäädäntöä, kyseisiä säännöksiä sovelletaan ainoastaan yhdysvaltalaisiin osakkeenomistajiin, eivätkä ne aiheuta vaatimuksia muille henkilöille. Lemonsoftin osakkeenomistajien oikeuksien toteuttaminen ja mahdollisten vaatimusten esittäminen Yhdysvaltain liittovaltion arvopaperilakien nojalla voi olla vaikeaa, sillä Rite Ventures ja Lemonsoft ovat sijoittautuneet Yhdysvaltain ulkopuolelle ja osa tai kaikki niiden toimihenkilöistä ja johtajista saattavat asua Yhdysvaltain ulkopuolella. Lemonsoftin osakkeenomistajat eivät välttämättä voi haastaa Rite Venturesia tai Lemonsoftia tai näiden toimihenkilöitä tai johtajia oikeuteen Yhdysvaltain liittovaltion arvopaperilakien rikkomisesta Yhdysvaltain ulkopuolisessa tuomioistuimessa. Rite Venturesin ja Lemonsoftin sekä niiden lähipiiriyhtiöiden pakottaminen noudattamaan yhdysvaltalaisen tuomioistuimen tuomiota voi olla vaikeaa.

Tulevaisuutta koskevat lausumat

Tämä tiedote sisältää lausumia, jotka siltä osin kuin ne eivät ole historiallisia tosiseikkoja, ovat “tulevaisuutta koskevia lausumia”. Tulevaisuutta koskevat lausumat sisältävät lausumia koskien suunnitelmia, odotuksia, ennusteita, päämääriä, tavoitteita, pyrkimyksiä, strategioita, tulevaisuuden tapahtumia, tulevaisuuden liikevaihtoa tai tulosta, investointeja, rahoitustarvetta, yritysostoja koskevia suunnitelmia tai aikeita, kilpailuvahvuuksia ja -heikkouksia, taloudelliseen asemaan, tulevaan liiketoimintaan ja kehitykseen liittyviä suunnitelmia tai tavoitteita, liiketoimintastrategiaa sekä toimialaa, poliittista ja lainsäädännöllistä ympäristöä koskevia suuntauksia sekä muita ei-historiallisia tietoja. Tulevaisuutta koskevat lausumat voidaan joissakin tapauksissa tunnistaa tulevaisuutta koskevien ilmaisujen käytöstä, kuten “uskoa”, “aikoa”, “saattaa”, “odottaa”, “voida” tai “pitäisi” tai niiden kielteisistä tai muunnelluista vastaavista ilmaisuista. Tulevaisuutta koskeviin lausumiin liittyy luonnostaan sekä yleisiä että erityisiä riskejä, epävarmuustekijöitä ja oletuksia. Lisäksi on olemassa riskejä siitä, ettei arvioita, ennusteita, suunnitelmia ja muita tulevaisuutta koskevia lausumia tulla saavuttamaan. Näistä riskeistä, epävarmuustekijöistä ja oletuksista johtuen sijoittajien ei tule antaa tällaisille tulevaisuutta koskeville lausumille merkittävää painoarvoa. Tässä tiedotteessa luetellut tulevaisuutta koskevat lausumat ilmaisevat ainoastaan tämän tiedotteen päivämäärän mukaista asiantilaa.

Vastuuvapauslauseke

Danske Bank A/S on saanut toimiluvan Tanskan pankkilain mukaisesti. Sitä valvoo Tanskan finanssivalvonta. Danske Bank A/S on Tanskassa perustettu yksityinen osakeyhtiö, jonka pääkonttori sijaitsee Kööpenhaminassa ja jossa se on rekisteröity Tanskan kaupparekisteriin numerolla 61126228.

Danske Bank A/S (toimien Suomen sivuliikkeensä kautta) toimii Rite Venturesin eikä kenenkään muun taloudellisena neuvonantajana näihin materiaaleihin tai niiden sisältöön liittyen. Danske Bank A/S ei ole vastuussa kenellekään muulle kuin Rite Venturesille Danske Bank A/S:n asiakkailleen antaman suojan tarjoamisesta taikka minkään neuvonannon tarjoamisesta missään näissä materiaaleissa mainittuihin asioihin liittyen. Rajoittamatta henkilön vastuuta petoksesta, Danske Bank A/S:lla tai sen lähipiiriyhtiöillä tai minkään näistä johtajilla, toimihenkilöillä, edustajilla, työntekijöillä, neuvonantajilla tai asiamiehillä ei ole minkäänlaista vastuuta kenellekään muulle henkilölle (mukaan lukien, rajoituksetta, kaikki vastaanottajat) Ostotarjouksen yhteydessä.

Tietoa meistä

Lemonsoft on suomalainen ohjelmistoyhtiö, joka suunnittelee, kehittää ja myy toiminnanohjauksen ohjelmistoratkaisuja asiakkaidensa liiketoimintaprosessien ja hallinnon tehostamiseksi eri osa-alueilla. Yhtiön ohjelmistotuotteiden ja niihin liittyvien palveluiden laaja tuotetarjooma mahdollistaa asiakkaiden kokonaisvaltaisen palvelun. Yhtiön standardimuotoiset ja skaalautuvat ohjelmistoratkaisut toimitetaan pääasiassa pilvipalveluna ja ne perustuvat SaaS-malliin, jossa asiakkaat maksavat ohjelmiston käytöstä kuukausittaista palvelumaksua. Yhtiö toimii Suomen ERP-ohjelmistomarkkinalla pääasiassa pienten ja keskisuurten yritysten palveluntarjoajana. Yhtiön asiakaskunta koostuu Yhtiön ohjelmistoratkaisuja käyttävistä asiakasyhtiöstä, joihin kuuluu asiakkaita erityisesti teollisuuden, tukku- ja erikoistavarakaupan, asiantuntija- ja palvelutoimialan, rakentamisen ja tilitoimistojen toimialoilta.

Rite Ventures will adjust the offer price in its mandatory tender offer for all issued and outstanding shares in Lemonsoft Oyj due to dividend distribution by Lemonsoft Oyj

Lemonsoft Oyj | Company Release | April 15, 2026 at 11:30:00 EEST

NOT FOR RELEASE, PUBLICATION OR DISTRIBUTION, IN WHOLE OR IN PART, DIRECTLY OR INDIRECTLY, IN OR INTO AUSTRALIA, CANADA, THE HONG KONG SPECIAL ADMINISTRATIVE REGION OF THE PEOPLE’S REPUBLIC OF CHINA, JAPAN, NEW ZEALAND, SINGAPORE, SOUTH AFRICA OR THE UNITED STATES, OR ANY OTHER JURISDICTION IN WHICH THE TENDER OFFER WOULD BE PROHIBITED BY APPLICABLE LAW. FOR FURTHER INFORMATION, PLEASE SEE SECTION ENTITLED “IMPORTANT INFORMATION” BELOW.

As announced previously, Rite LS SPV AB (“Rite LS SPV”) and the parties acting in concert with it, Rite Internet Ventures Holding AB (“RIVH”), Rite SPV 2025-1 AB (“Rite SPV 2025-1”), and Bird Cherry Holding AB (“Bird Cherry”), which is wholly-owned by Christoffer Häggblom (Rite LS SPV, RIVH, Rite SPV 2025-1 and Bird Cherry, together “Rite Ventures” or the “Offerors”), commenced on 27 March 2026 a mandatory tender offer to acquire all issued and outstanding shares (the “Shares” or, individually, a “Share”) in Lemonsoft Oyj (“Lemonsoft” or the “Company”) that are not held by Rite Ventures, Lemonsoft or any of its subsidiaries (the “Tender Offer”).

The offer price is EUR 4.67 in cash for each Share validly tendered in the Tender Offer (the “Offer Price”).

As set out in the terms and conditions of the Tender Offer, should the Company distribute a dividend or otherwise distribute funds or any other assets to its shareholders, or if a record date with respect to any of the foregoing occurs prior to any of the settlements of the completion trades (whether after the expiry of the Offer Period or during or after any subsequent offer period), Rite Ventures reserves the right to adjust the Offer Price payable by Rite Ventures on a euro-for-euro basis.

Lemonsoft has, on 14 April 2026, announced that the Company’s Annual General Meeting held on the same day has resolved that, based on the confirmed balance sheet for the accounting period ended on 31 December 2025, a dividend of EUR 0.14 per share will be paid from the distributable funds of the Company. The record date for the dividend payment is on 16 April 2026, and the payment date is on 28 April 2026. As a result of the dividend distribution by Lemonsoft, the Offerors will adjust the Offer Price payable in the Tender Offer in accordance with the terms and conditions of the tender offer document on a euro-for-euro basis to the effect that the Offer Price is EUR 4.53 per Share, subject to any further adjustments.

The Offerors shall supplement the tender offer document concerning the Tender Offer and publish such supplement without undue delay. The adjustment to the Offer Price shall become effective once the Finnish Financial Supervisory Authority has approved the supplement document.

For further information, please contact

Christoffer Häggblom, Chair of the Board, Rite Ventures, tel. +46 728808241, torite@riteventures.com

Important Information

THIS RELEASE MAY NOT BE RELEASED OR OTHERWISE DISTRIBUTED, IN WHOLE OR IN PART, DIRECTLY OR INDIRECTLY, IN OR INTO, AUSTRALIA, CANADA, THE HONG KONG SPECIAL ADMINISTRATIVE REGION OF THE PEOPLE’S REPUBLIC OF CHINA, JAPAN, NEW ZEALAND, SINGAPORE, SOUTH AFRICA OR THE UNITED STATES OR IN ANY OTHER JURISDICTION IN WHICH THE TENDER OFFER WOULD BE PROHIBITED BY APPLICABLE LAW.

THIS RELEASE IS NOT A TENDER OFFER DOCUMENT AND AS SUCH DOES NOT CONSTITUTE AN OFFER OR INVITATION TO MAKE A SALES OFFER. IN PARTICULAR, THIS RELEASE IS NOT AN OFFER TO SELL OR THE SOLICITATION OF AN OFFER TO BUY ANY SECURITIES DESCRIBED HEREIN, AND IS NOT AN EXTENSION OF THE OFFER, IN, AUSTRALIA, CANADA, THE HONG KONG SPECIAL ADMINISTRATIVE REGION OF THE PEOPLE’S REPUBLIC OF CHINA, JAPAN, NEW ZEALAND, SINGAPORE OR SOUTH AFRICA. INVESTORS SHALL ACCEPT THE OFFER FOR THE SHARES ONLY ON THE BASIS OF THE INFORMATION PROVIDED IN A TENDER OFFER DOCUMENT. OFFERS WILL NOT BE MADE DIRECTLY OR INDIRECTLY IN ANY JURISDICTION WHERE EITHER AN OFFER OR PARTICIPATION THEREIN IS PROHIBITED BY APPLICABLE LAW OR WHERE ANY TENDER OFFER DOCUMENT OR REGISTRATION OR OTHER REQUIREMENTS WOULD APPLY IN ADDITION TO THOSE UNDERTAKEN IN FINLAND.

THE TENDER OFFER IS NOT BEING MADE DIRECTLY OR INDIRECTLY IN ANY JURISDICTION WHERE PROHIBITED BY APPLICABLE LAW AND, WHEN PUBLISHED, THE TENDER OFFER DOCUMENT AND RELATED ACCEPTANCE FORMS WILL NOT AND MAY NOT BE DISTRIBUTED, FORWARDED OR TRANSMITTED INTO OR FROM ANY JURISDICTION WHERE PROHIBITED BY APPLICABLE LAWS OR REGULATIONS. IN PARTICULAR, THE TENDER OFFER IS NOT BEING MADE, DIRECTLY OR INDIRECTLY, IN OR INTO, OR BY USE OF THE POSTAL SERVICE OF, OR BY ANY MEANS OR INSTRUMENTALITY (INCLUDING, WITHOUT LIMITATION, FACSIMILE TRANSMISSION, TELEX, TELEPHONE OR THE INTERNET) OF INTERSTATE OR FOREIGN COMMERCE OF, OR ANY FACILITIES OF A NATIONAL SECURITIES EXCHANGE OF, AUSTRALIA, CANADA, THE HONG KONG SPECIAL ADMINISTRATIVE REGION OF THE PEOPLE’S REPUBLIC OF CHINA, JAPAN, NEW ZEALAND, SINGAPORE OR SOUTH AFRICA. THE TENDER OFFER CANNOT BE ACCEPTED, DIRECTLY OR INDIRECTLY, BY ANY SUCH USE, MEANS OR INSTRUMENTALITY OR FROM WITHIN, AUSTRALIA, CANADA, THE HONG KONG SPECIAL ADMINISTRATIVE REGION OF THE PEOPLE’S REPUBLIC OF CHINA, JAPAN, NEW ZEALAND, SINGAPORE OR SOUTH AFRICA AND ANY PURPORTED ACCEPTANCE OF THE OFFER RESULTING DIRECTLY OR INDIRECTLY FROM A VIOLATION OF THESE RESTRICTIONS WILL BE INVALID.

THIS RELEASE HAS BEEN PREPARED IN COMPLIANCE WITH FINNISH LAW, THE RULES OF NASDAQ FIRST NORTH AND THE HELSINKI TAKEOVER CODE AND THE INFORMATION DISCLOSED MAY NOT BE THE SAME AS THAT WHICH WOULD HAVE BEEN DISCLOSED IF THIS RELEASE HAD BEEN PREPARED IN ACCORDANCE WITH THE LAWS OF JURISDICTIONS OUTSIDE OF FINLAND.

Information for shareholders of Lemonsoft in the United States

Shareholders of Lemonsoft in the United States are advised that the Shares are not listed on a U.S. securities exchange and that Lemonsoft is not subject to the periodic reporting requirements of the U.S. Securities Exchange Act of 1934, as amended (the “Exchange Act”), and is not required to, and does not, file any reports with the U.S. Securities and Exchange Commission (the “SEC”) thereunder.

The Tender Offer will be made for the issued and outstanding Shares of Lemonsoft, which is domiciled in Finland, and is subject to Finnish disclosure and procedural requirements. The Tender Offer is made in the United States pursuant to Section 14(e) of, and Regulation 14E, under the Exchange Act, subject to the exemption provided under Rule 14d-1(c) under the Exchange Act, for a Tier I tender offer and otherwise in accordance with the disclosure and procedural requirements of Finnish law, including with respect to the Tender Offer timetable, settlement procedures, withdrawal, waiver of conditions and timing of payments, which are different from those applicable under the tender offer procedures and laws of the United States for domestic offers. The Tender Offer is made to Lemonsoft’s shareholders in the United States on the same terms and conditions as those made to all other shareholders of Lemonsoft to whom an offer is made. Any informational documents, including this announcement, are being disseminated to U.S. shareholders on a basis comparable to the method that such documents are provided to Lemonsoft’s other shareholders.

To the extent permissible under applicable law or regulations, Rite Ventures and its affiliates or its brokers and its brokers’ affiliates (acting as agents for Rite Ventures or its affiliates, as applicable) may from time to time after the date of this release and during the pendency of the Tender Offer, and other than pursuant to the Tender Offer, directly or indirectly purchase or arrange to purchase Shares or any securities that are convertible into, exchangeable for or exercisable for Shares, provided that any such purchases shall be effected outside of the United States. These purchases may occur either in the open market at prevailing prices or in private transactions at negotiated prices, and the consideration in the Tender Offer must be increased to match any such consideration paid outside the Tender Offer. To the extent information about such purchases or arrangements to purchase is made public in Finland, such information will be disclosed by means of a press release or other means reasonably calculated to inform U.S. shareholders of Lemonsoft of such information. In addition, the financial adviser to Rite Ventures may also engage in ordinary course trading activities in securities of Lemonsoft, which may include purchases or arrangements to purchase such securities. To the extent required in Finland, any information about such purchases will be made public in Finland in the manner required by Finnish law.

Neither the SEC nor any U.S. state securities commission has approved or disapproved the Tender Offer, passed upon the merits or fairness of the Tender Offer, or passed any comment upon the adequacy, accuracy or completeness of the disclosure in relation to the Tender Offer. Any representation to the contrary is a criminal offence in the United States.

The receipt of cash pursuant to the Tender Offer by a U.S. holder of Shares may be a taxable transaction for U.S. federal income tax purposes and under applicable U.S. state and local, as well as foreign and other, tax laws. Each holder of Shares is urged to consult its independent professional advisers immediately regarding the tax and other consequences of accepting the Tender Offer.

To the extent the Tender Offer is subject to U.S. securities laws, those laws only apply to U.S. holders of shares and will not give rise to claims on the part of any other person. It may be difficult for Lemonsoft’s shareholders to enforce their rights and any claims they may have arising under the U.S. federal securities laws, since Rite Ventures and Lemonsoft are located in non-U.S. jurisdictions and some or all of their respective officers and directors may be residents of non-U.S. jurisdictions. Lemonsoft’s shareholders may not be able to sue Rite Ventures or Lemonsoft or their respective officers or directors in a non-U.S. court for violations of the U.S. federal securities laws. It may be difficult to compel Rite Ventures and Lemonsoft and their respective affiliates to subject themselves to a U.S. court’s judgment.

Forward-looking statements

This release contains statements that, to the extent they are not historical facts, constitute “forward-looking statements”. Forward-looking statements include statements concerning plans, expectations, projections, objectives, targets, goals, strategies, future events, future revenues or performance, capital expenditures, financing needs, plans or intentions relating to acquisitions, competitive strengths and weaknesses, plans or goals relating to financial position, future operations and development, business strategy and the trends in the industries and the political and legal environment and other information that is not historical information. In some instances, they can be identified by the use of forward-looking terminology, including the terms “believes”, “intends”, “expects”, “may”, “will” or “should” or, in each case, their negative or variations on comparable terminology. By their very nature, forward-looking statements involve inherent risks, uncertainties and assumptions, both general and specific, and risks exist that the predictions, forecasts, projections and other forward-looking statements will not be achieved. Given these risks, uncertainties and assumptions, investors are cautioned not to place undue reliance on such forward-looking statements. Any forward-looking statements contained herein speak only as at the date of this release.

Disclaimer

Danske Bank A/S is authorised under Danish banking law. It is subject to supervision by the Danish Financial Supervisory Authority. Danske Bank A/S is a private, limited liability company incorporated in Denmark with its head office in Copenhagen where it is registered in the Danish Commercial Register under number 61126228.

Danske Bank A/S (acting via its Finland Branch) is acting as financial advisor of Rite Ventures and no other person in connection with these materials or their contents. Danske Bank A/S will not be responsible to any person other than the Rite Ventures for providing any of the protections afforded to clients of Danske Bank A/S, nor for providing any advice in relation to any matter referred to in these materials. Without limiting a person’s liability for fraud, Danske Bank A/S, nor any of its affiliates nor any of its respective directors, officers, representatives, employees, advisers or agents shall have any liability to any other person (including, without limitation, any recipient) in connection with the Tender Offer.

About Us

Lemonsoft is a Finnish software company that designs, develops and sells ERP software solutions to streamline its customers’ processes across different business lines and administration. The extensive offering of software solutions and related services enables the Company to provide its customers with holistic service. The Company’s standardised and scalable software solutions are delivered mainly from the cloud and are based on the SaaS model in which customers pay a monthly service fee for the use of the software. The Company operates in the ERP software market in Finland primarily as a service provider for SMEs. The Company’s customer base consists of customers from especially industrial manufacturing, wholesale and retail, professional services automation, construction and accounting.

Lemonsoft Oyj:n varsinaisen yhtiökokouksen päätökset

Lemonsoft Oyj | Yhtiötiedote | 14.04.2026 klo 17:30:00 EEST

Lemonsoft Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin tänään 14.4.2026 yhtiön toimitiloissa osoitteessa Vaasanpuistikko 20 A, 65100 Vaasa.

Yhtiökokous vahvisti tilinpäätöksen 31.12.2025 päättyneeltä tilikaudelta sekä myönsi vastuuvapauden hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle.

Taseen osoittaman voiton käyttäminen ja osingonmaksu
Yhtiökokous päätti, että 31.12.2025 päättyneeltä tilikaudelta vahvistetun taseen perusteella maksetaan yhtiön jakokelpoisista varoista 0,14 euron osakekohtainen osinko, eli osinkoa maksetaan yhteensä noin 2,5 miljoonaa euroa. Osinko maksetaan osakkeenomistajille, jotka osingonmaksun täsmäytyspäivänä 16.4.2026 ovat merkittyinä Euroclear Finland Oy:n pitämään yhtiön osakasluetteloon. Osinko maksetaan 28.4.2026.

Yhtiökokous päätti myös, että jakamatta jäänyt osuus tilikauden voitosta siirretään yhtiön voittovarojen tilille.

Hallituksen kokoonpano ja hallituksen ja valiokuntien jäsenten palkkiot
Osakkeenomistajien nimitystoimikunnan ehdotuksen mukaisesti yhtiökokous päätti hallituksen jäsenmääräksi kuusi henkilöä. Hallituksen jäseniksi valittiin uudelleen Christoffer Häggblom, Kari Joki-Hollanti, Michael Richter, Saila Miettinen-Lähde ja Ilkka Hiidenheimo sekä uutena jäsenenä Mikael da Costa. Yhtiökokous päätti valita hallituksen puheenjohtajaksi uudelleen Christoffer Häggblomin.

Yhtiökokous päätti, että hallituksen puheenjohtajan palkkio on 3.200 euroa kuukaudessa, hallituksen varsinaisten jäsenten palkkio on 1.600 euroa kuukaudessa ja että matkakustannukset korvataan yhtiön matkustussäännön mukaisesti. Yhtiökokous päätti myös, että yhtiön tarkastusvaliokunnan puheenjohtajalle maksetaan 1.100 euron kokouskohtainen palkkio ja valiokunnan jäsenille maksetaan 550 euron kokouskohtainen palkkio.

Tilintarkastaja
Yhtiön tilintarkastajaksi valittiin tilintarkastusyhteisö KPMG Oy Ab, joka on ilmoittanut nimeävänsä yhtiön päävastuulliseksi tilintarkastajaksi KHT Kim Järven. Tilintarkastajan palkkio päätettiin maksaa kohtuullisen laskun mukaan.

Hallituksen valtuuttaminen päättämään omien osakkeiden hankkimisesta
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään yhtiön omien osakkeiden hankkimisesta seuraavin ehdoin:

Hallitus on valtuutuksen nojalla oikeutettu päättämään enintään 1.800.000 yhtiön oman osakkeen hankkimisesta. Ehdotettu osakkeiden enimmäismäärä vastaa noin 9,9 % yhtiön kaikista osakkeista. Valtuutus käsittää myös oikeuden ottaa omia osakkeita pantiksi.
Yhtiön omia osakkeita voidaan hankkia muutoin kuin yhtiön osakkeenomistajien omistamien osakkeiden mukaisessa suhteessa (suunnattu hankkiminen).
Yhtiön omia osakkeita voidaan hankkia joko Nasdaq First North Growth Market Finland -markkinapaikalla tai markkinapaikan ulkopuolella.
Omia osakkeita voidaan hankkia hankintapäivänä Nasdaq First North Growth Market Finland -markkinapaikalla muodostuvaan hintaan tai muuhun markkinaehtoiseen hintaan.
Osakkeet hankitaan yhtiön vapaalla omalla pääomalla.
Osakkeet hankitaan käytettäväksi mahdollisten yrityskauppojen tai muiden järjestelyjen rahoittamiseen tai toteuttamiseen, yhtiön kannustinjärjestelmien toteuttamiseen, yhtiön pääomarakenteen kehittämiseksi tai muihin hallituksen päättämiin tarkoituksiin.
Hallitus päättää muista omien osakkeiden hankkimiseen liittyvistä ehdoista.
Valtuutus on voimassa vuoden 2027 varsinaiseen yhtiökokoukseen saakka, kuitenkin enintään 30.6.2027 saakka. Valtuutus korvaa varsinaisen yhtiökokouksen 9.4.2025 hallitukselle antaman valtuutuksen enintään 1.800.000 yhtiön oman osakkeen hankkimiseksi.

Hallituksen valtuuttaminen päättämään osakeannista sekä optio-oikeuksien ja muiden osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisesta

Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään maksullisesta tai maksuttomasta osakeannista ja osakeyhtiölain 10 luvun 1 §:ssä tarkoitettujen erityisten oikeuksien antamisesta yhdessä tai useammassa erässä seuraavin ehdoin:

Valtuutuksen nojalla annettavien osakkeiden lukumäärä voi olla yhteensä enintään 1.800.000 kappaletta, vastaten enintään noin 9,9 % yhtiön kaikista osakkeista.
Valtuutus koskee sekä uusien osakkeiden antamista että yhtiön hallussa olevien omien osakkeiden luovuttamista.
Valtuutusta voidaan käyttää yrityskauppojen tai muiden järjestelyjen rahoittamiseen tai toteuttamiseen, yhtiön osakepohjaisten kannustinohjelmien toteuttamiseen, yhtiön pääomarakenteen kehittämiseksi sekä muihin yhtiön hallituksen päättämiin tarkoituksiin.
Valtuutus oikeuttaa hallituksen päättämään kaikista osakeannin sekä osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisen ehdoista, mukaan lukien oikeuden osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poikkeamiseen.
Valtuutus on voimassa seuraavaan varsinaiseen yhtiökokoukseen, mutta kuitenkin enintään 30.6.2027 saakka, ja se korvaa aiemmat valtuutukset suunnatusta osakeannista ja osakkeisiin oikeuttavien erityisten oikeuksien antamisesta.

LEMONSOFT OYJ
HALLITUS

Tietoa meistä

Resolutions of Lemonsoft Oyj’s Annual General Meeting

Lemonsoft Oyj | Company Release | April 14, 2026 at 17:30:00 EEST

The Annual General Meeting of Lemonsoft Oyj was held today, 14 April 2026, at Lemonsoft Oyj’s office at the address Vaasanpuistikko 20 A, 65100 Vaasa.

The Annual General Meeting adopted the annual accounts for the financial period ended on 31 December 2025 and discharged the members of the Board of Directors and the CEO from liability.

The use of the profit shown on the balance sheet and the distribution of dividends
The Annual General Meeting resolved that a dividend of EUR 0.14 per share will be paid from the company’s distributable funds according to the confirmed balance sheet for the financial period ended on 31 December 2025, corresponding to a total dividend payout of approximately EUR 2.5 million. The dividend shall be paid to shareholders who are registered on the record date, 16 April 2026, in the company’s shareholders’ register maintained by Euroclear Finland Oy. The dividend will be paid on 28 April 2026.

The Annual General Meeting also resolved that the share of profits not paid out in dividends for the financial period be transferred to the company’s retained earnings account.

Composition of the Board of Directors and remuneration to the Members of the Board and the Board’s Committees
In accordance with the proposal of the Shareholders’ Nomination Committee, the Annual General Meeting resolved that the number of members of the Board of Directors shall be six. Christoffer Häggblom, Kari Joki-Hollanti, Michael Richter, Saila Miettinen-Lähde and Ilkka Hiidenheimo were re-elected as members of the Board of Directors, and Mikael da Costa was elected as a new member of the Board of Directors. The Annual General Meeting resolved to re-elect Christoffer Häggblom as Chair of the Board of Directors.

The Annual General Meeting resolved that the remuneration for the Chair of the Board of Directors is a monthly fee of EUR 3,200, for the other members of the Board a monthly fee of EUR 1,600, and that travel expenses shall be reimbursed in accordance with the company’s travel policy. The Annual General Meeting also resolved that the Chair of the Audit Committee shall be paid a fee of EUR 1,100 per meeting and the members of the Audit Committee shall be paid a fee of EUR 550 per meeting.

Auditor
KPMG Oy Ab, Authorized Public Accountants firm, was elected as the company’s auditor. KPMG Oy Ab has informed the company that the auditor in charge will be Authorized Public Accountant Kim Järvi. The remuneration of the auditor will be paid according to a reasonable invoice submitted by the auditor.

Authorizing the Board of Directors to decide on the repurchase of the company’s own shares
The Annual General Meeting authorized the Board of Directors to decide on the repurchase of the company’s own shares on the following terms and conditions:

By virtue of the authorization, the Board of Directors is authorized to decide on the repurchase of a maximum of 1,800,000 of the company’s own shares. The proposed maximum number of shares to be repurchased corresponds to approximately 9.9% of the company’s shares. The authorization includes the right to accept the company’s own shares as a pledge.
The company’s own shares can be repurchased otherwise than in proportion to the existing shareholdings of the company’s shareholders (directed repurchase).
The company’s own shares can be repurchased at the Nasdaq First North Growth Market Finland marketplace or outside of the marketplace.
Own shares can be repurchased at a price formed on First North Growth Market Finland on the date of the repurchase or at a price otherwise determined by the markets.
The shares shall be repurchased using the company’s unrestricted equity.
The shares shall be repurchased for the purpose of financing or carrying out acquisitions or other arrangements, to implement the company’s incentive schemes, to develop the company’s capital structure, or for other purposes as decided by the Board of Directors.
The Board of Directors shall decide on the other conditions related to the repurchase of the company’s own shares.
The authorization is valid until the 2027 Annual General Meeting, but not beyond 30 June 2027. The authorization shall replace the authorization granted to the Board of Directors by the Annual General Meeting of 9 April 2025 regarding the repurchase of a maximum of 1,800,000 of the company’s own shares.

Authorizing the Board of Directors to decide on a share issue and the issuance of options and other special rights entitling to shares

The Annual General Meeting authorized the Board of Directors to decide on an ordinary or bonus issue of shares and the granting of special rights referred to in Chapter 10, Section 1 of the Finnish Limited Liability Companies Act in one or more instalments on the following terms and conditions:

The number of shares to be issued under the authorization may not exceed 1,800,000 shares in total, corresponding to approximately 9.9% of all shares in the company.
The authorization applies to both the issuance of new shares and the transfer of treasury shares held by the company.
The authorization may be used to fund or complete acquisitions or other business transactions, to implement the company’s share-based incentive schemes, to develop the company’s capital structure, or for other purposes decided by the Board of Directors.
The authorization entitles the Board of Directors to decide on all terms and conditions of the share issue and the granting of special rights entitling to shares, including the right to deviate from the shareholders’ pre-emptive subscription right.
The authorization is valid until the next Annual General Meeting, but not beyond 30 June 2027, and it replaces the previous authorizations concerning directed share issues and the issuance of special rights entitling to shares.

LEMONSOFT OYJ
BOARD OF DIRECTORS

About Us

Rite Ventures supplements the tender offer document relating to the mandatory tender offer for all issued and outstanding shares in Lemonsoft Oyj

Lemonsoft Oyj | Company Release | April 02, 2026 at 18:15:00 EEST

Rite LS SPV AB (“Rite LS SPV”) and the parties acting in concert with it, Rite Internet Ventures Holding AB (“RIVH”), Rite SPV 2025-1 AB (“Rite SPV 2025-1”), and Bird Cherry Holding AB (“Bird Cherry”), which is wholly-owned by Christoffer Häggblom (Rite LS SPV, RIVH, Rite SPV 2025-1 and Bird Cherry, together “Rite Ventures” or the “Offerors”), have on 27 March 2026 commenced a mandatory tender offer to acquire all issued and outstanding shares in Lemonsoft Oyj (“Lemonsoft” or the “Company”) that are not held by Rite Ventures, Lemonsoft or any of its subsidiaries (the “Tender Offer”). On 26 March 2026, the Offerors published a tender offer document concerning the Tender Offer (the “Tender Offer Document”). The offer period for the Tender Offer commenced on 27 March 2026 at 9:30 a.m. (Finnish time) and expires on 5 May 2026 at 4:00 p.m. (Finnish time), unless the offer period is extended or any extended offer period is discontinued in accordance with the terms and conditions of the Tender Offer.

The Finnish Financial Supervisory Authority has today approved the Finnish language version of the supplement to the Tender Offer Document (the “Supplement Document”). The Supplement Document relates to the statement by the Board of Directors of Lemonsoft on the Offer, issued on 1 April 2026, in accordance with Chapter 11, Section 13 of the Finnish Securities Markets Act (746/2012, as amended, “SMA”). The Company also published a company release regarding the statement on 1 April 2026. The Supplement Document is attached as Appendix 1 to this release.

The Tender Offer Document and the Supplement Document are available in Finnish at riteventures.com/lemonsoft-ostotarjous and danskebank.fi/lemonsoft, and their English language translations at riteventures.com/lemonsoft-tender-offer and danskebank.fi/lemonsoft-en. The Supplement Document is available as of 2 April 2026.

For further information, please contact

Christoffer Häggblom, Chair of the Board, Rite Ventures, tel. +46 728808241, torite@riteventures.com

Important Information

Information for shareholders of Lemonsoft in the United States

The Tender Offer will be made for the issued and outstanding Shares of Lemonsoft, which is domiciled in Finland, and is subject to Finnish disclosure and procedural requirements. The Tender Offer is expected to be made in the United States pursuant to Section 14(e) of, and Regulation 14E, under the Exchange Act, subject to the exemption provided under Rule 14d-1(d) under the Exchange Act, for a Tier I tender offer and otherwise in accordance with the disclosure and procedural requirements of Finnish law, including with respect to the Tender Offer timetable, settlement procedures, withdrawal, waiver of conditions and timing of payments, which are different from those applicable under the tender offer procedures and laws of the United States for domestic offers. The Tender Offer is made to Lemonsoft’s shareholders in the United States on the same terms and conditions as those made to all other shareholders of Lemonsoft to whom an offer is made. Any informational documents, including this announcement, are being disseminated to U.S. shareholders on a basis comparable to the method that such documents are provided to Lemonsoft’s other shareholders.

Forward-looking statements

Disclaimer

Appendix 1: Supplement Document

Rite Ventures täydentää tarjousasiakirjaa, joka koskee pakollista ostotarjousta kaikista Lemonsoft Oyj:n liikkeeseen lasketuista ja ulkona olevista osakkeista

Lemonsoft Oyj | Yhtiötiedote | 02.04.2026 klo 18:15:00 EEST

Rite LS SPV AB (”Rite LS SPV”) ja sen kanssa yksissä tuumin toimivat Rite Internet Ventures Holding AB:n (”RIVH”), Rite SPV 2025-1 AB:n (”Rite SPV 2025-1”) ja Bird Cherry Holding AB:n (”Bird Cherry”), joka on Christoffer Häggblomin kokonaan omistama yhtiö (Rite LS SPV, RIVH, Rite SPV 2025-1 ja Bird Cherry yhdessä ”Rite Ventures” tai ”Tarjouksentekijät”), ovat 27.3.2026 aloittaneet pakollisen julkisen ostotarjouksen kaikista Lemonsoft Oyj:n (”Lemonsoft” tai ”Yhtiö”) liikkeeseen lasketuista ja ulkona olevista osakkeista, jotka eivät ole Rite Venturesin, Lemonsoftin tai sen tytäryhtiöiden hallussa (”Ostotarjous”). Tarjouksentekijät ovat 26.3.2026 julkaisseet Ostotarjousta koskevan tarjousasiakirjan (”Tarjousasiakirja”). Tarjouksen tarjousaika alkoi 27.3.2026 klo 9.30 (Suomen aikaa) ja päättyy 5.5.2026 klo 16.00 (Suomen aikaa), ellei Tarjousaikaa jatketa tai jatkettua tarjousaikaa keskeytetä Ostotarjouksen ehtojen mukaisesti.

Finanssivalvonta on tänään hyväksynyt suomenkielisen Tarjousasiakirjan täydennyksen (”Täydennysasiakirja”). Täydennysasiakirja liittyy Lemonsoftin hallituksen 1.4.2026 antamaan arvopaperimarkkinalain (746/2012, muutoksineen, ”AML”) 11 luvun 13 §:n mukaiseen kohdeyhtiön lausuntoon Ostotarjouksesta, josta Yhtiö julkisti myös yhtiötiedotteen 1.4.2026. Täydennysasiakirja on liitetty tämän tiedotteen Liitteeksi 1.

Tarjousasiakirja ja Täydennysasiakirja ovat saatavilla suomeksi riteventures.com/lemonsoft-ostotarjous ja danskebank.fi/lemonsoft ja niiden englanninkieliset käännökset osoitteessa riteventures.com/lemonsoft-tender-offer ja danskebank.fi/lemonsoft-en. Täydennysasiakirja on saatavilla 2.4.2026 alkaen.

Lisätietoja antaa:

Christoffer Häggblom, hallituksen puheenjohtaja, Rite Ventures, puh. +46 728808241, torite@riteventures.com

Tärkeää tietoa

Tietoja Lemonsoftin osakkeenomistajille Yhdysvalloissa

Ostotarjous tehdään Lemonsoftin, jonka kotipaikka on Suomessa, liikkeeseen lasketuista ja ulkona olevista osakkeista ja siihen soveltuvat suomalaiset tiedonantovelvollisuudet ja menettelyvaatimukset. Ostotarjous tehdään Yhdysvalloissa Pörssilain Kohdan 14(e) ja Regulation 14E -säännöksen, Pörssilain Kohdan Rule 14d-1(d) ”Tier I” – ostotarjousta koskevien poikkeussääntöjen mukaisesti, ja muutoin Suomen lainsäädännön tiedonantovelvollisuuksien ja menettelyvaatimusten mukaisesti, muun muassa koskien Ostotarjouksen aikataulua, selvitysmenettelyitä, peruuttamista, edellytyksistä luopumista ja maksujen ajoitusta, jotka eroavat Yhdysvaltojen kansallisiin ostotarjouksiin sovellettavista ostotarjousmenettelyistä ja -laeista. Ostotarjous tehdään Lemonsoftin Yhdysvalloissa asuville samoin ehdoin kuin kaikille muille Lemonsoftin osakkeenomistajille, joille tarjous tehdään. Kaikki tietoa sisältävät asiakirjat, mukaan lukien tämä tiedote, annetaan yhdysvaltalaisille osakkeenomistajille tavalla, joka on verrattavissa menetelmään, jolla tällaiset asiakirjat toimitetaan Lemonsoftin muille osakkeenomistajille.

Tulevaisuutta koskevat lausumat

Vastuuvapauslauseke

Liite 1: Täydennysasiakirja

Lemonsoft Oyj: Lemonsoftin hallituksen lausunto Rite Venturesin tekemästä pakollisesta julkisesta ostotarjouksesta

Lemonsoft Oyj | Yhtiötiedote | 01.04.2026 klo 12:00:00 EEST

Lemonsoft Oyj ("Lemonsoft" tai "Yhtiö") tiedotti 7.3.2026, että Rite LS SPV AB:n ("Rite LS SPV") ja tämän kanssa yksissä tuumin toimivien Rite Internet Ventures Holding AB:n ("RIVH"), Rite SPV 2025-1 AB:n ("Rite SPV 2025-1") ja Bird Cherry Holding AB:n ("Bird Cherry"), joka on Christoffer Häggblomin kokonaan omistama yhtiö, (Rite LS SPV, RIVH, Rite SPV 2025-1 ja Bird Cherry yhdessä "Rite Ventures") osuus Lemonsoftin kaikista osakkeista ja äänistä oli 6.3.2026 tehtyjen osakekauppojen ("Osakekaupat") seurauksena ylittänyt 50 prosenttia, ja että Rite Venturesille oli tämän johdosta syntynyt arvopaperimarkkinalain (746/2012, muutoksineen, "Arvopaperimarkkinalaki") 11 luvun 19 §:n mukainen velvollisuus tehdä pakollinen julkinen ostotarjous kaikista Lemonsoftin liikkeeseen laskemista osakkeista ja niihin oikeuttavista arvopapereista.

Osakekauppojen myötä Rite Venturesin omistus Lemonsoftissa nousi yhteensä 8 996 117 osakkeeseen, mikä vastasi 6.3.2026 kaupankäyntipäivän päättyessä noin 50,56 prosenttia Yhtiön kaikista osakkeista ja niiden tuottamasta äänimäärästä, lukuun ottamatta Lemonsoftin hallussa olevia omia osakkeita. Lemonsoftin osakkeet ovat kaupankäynnin kohteena Nasdaq Helsinki Oy:n ylläpitämällä Nasdaq First North Growth Market Finland -markkinapaikalla ("Nasdaq First North").

Rite Ventures julkisti pakollisen julkisen käteisostotarjouksen ("Ostotarjous") 18.3.2026 ostaakseen kaikki Lemonsoftin liikkeeseen laskemat osakkeet, joita Rite Ventures, Lemonsoft tai sen tytäryhtiöt eivät omista ("Osakkeet").

Lemonsoftin hallitus julkistaa täten Ostotarjousta koskevan lausunnon Arvopaperimarkkinalain 11 luvun 13 §:n mukaisesti.

Ostotarjous lyhyesti

Ostotarjous tehdään Rite Venturesin 26.3.2026 julkistaman tarjousasiakirjan ("Tarjousasiakirja") ehtojen mukaisesti.

Tarjousvastike on 4,67 euroa käteisenä jokaisesta sellaisesta Osakkeesta, joiden osalta Ostotarjous on pätevästi hyväksytty ("Tarjousvastike"). Tarjousvastike edustaa Rite Venturesin mukaan:

noin 0,64 prosenttia alhaisempaa hintaa verrattuna Osakkeen päätöskurssiin Nasdaq First Northissa 5.3.2026, joka oli viimeinen kaupankäyntipäivä ennen tarjousvelvollisuuden syntymistä 6.3.2026; ja
noin 11,34 prosenttia alhaisempaa hintaa verrattuna Osakkeen kaupankäyntimäärillä painotettuun keskikurssiin Nasdaq First Northissa tarjousvelvollisuuden syntymistä edeltävien kolmen kuukauden aikana.

Osakekauppojen seurauksena Rite Ventures omisti 25.3.2026 kaupankäynnin päätyttyä 8 996 117 Lemonsoftin Osaketta ja ääntä eli noin 50,56 prosenttia Lemonsoftin kaikista Osakkeista ja äänistä, lukuun ottamatta Lemonsoftin hallussa olevia omia osakkeita. Ennen tehtyjä Osakekauppoja, Rite Ventures omisti 8 640 498 Lemonsoftin osaketta, eli noin 47,31 prosenttia Lemonsoftin kaikista osakkeista. Rite Ventures on Lemonsoftin suurin osakkeenomistaja.

Tarjousvastike on Rite Venturesin julkistaman tiedotteen mukaan korkein Rite Venturesin tai muiden Rite Venturesin kanssa Arvopaperimarkkinalain mukaisesti yksissä tuumin toimivien henkilöiden Lemonsoftin Osakkeista maksama hinta viimeisen kuuden kuukauden aikana.

Tarjousasiakirja ei sisällä tietoja sellaisista Lemonsoftin osakkeenomistajista, jotka olisivat sitoutuneet hyväksymään Ostotarjouksen. Kari Joki-Hollanti, joka omistaa noin 26,17 prosenttia Lemonsoftin Osakkeista ja äänistä, on peruuttamattomasti sitoutunut olemaan hyväksymättä Ostotarjousta omistamiensa Osakkeiden osalta. Huomioiden Joki-Hollannin antama sitoumus, Rite Venturesin osuus Lemonsoftin Osakkeista ja äänioikeuksista voi Ostotarjouksen seurauksena nousta enintään 73,83 prosenttiin.

Rite Venturesin arvion mukaan Ostotarjouksen toteuttaminen ei tule edellyttämään kilpailuviranomaisen hyväksyntöjä tai sovellettavien ulkomaisia suoria sijoituksia (FDI) koskevien säännösten mukaisia ilmoituksia tai hakemuksia. Rite Venturesin velvollisuus toteuttaa Ostotarjous ei ole ehdollinen rahoituksen saatavuudelle.

Ostotarjouksen tarjousaika on alkanut 27.3.2026 kello 9.30 (Suomen aikaa) ja sen odotetaan päättyvän 5.5.2026 kello 16.00 (Suomen aikaa) ellei Rite Ventures päätä jatkaa tarjousaikaa. Rite Ventures pidättää oikeuden jatkaa tarjousaikaa Ostotarjouksen ehtojen mukaisesti ja soveltuvien lakien ja määräysten mukaisesti ja niiden asettamien rajojen puitteissa. Tällä hetkellä Ostotarjouksen odotetaan toteutuvan 14.5.2026.

Lemonsoftin hallitus ei ole osallistunut Tarjousasiakirjan laatimiseen, eikä se myöskään ole tehnyt yhdistymissopimusta tai muita sopimuksia tai sitoumuksia Rite Venturesin kanssa.

Lausunnon tausta

Arvopaperimarkkinalain mukaan Lemonsoftin hallituksen on julkistettava lausunto Ostotarjouksesta. Lausuntoon on sisällytettävä perusteltu arvio Ostotarjouksesta Lemonsoftin ja sen osakkeenomistajien näkökulmasta sekä Rite Venturesin Tarjousasiakirjassa esittämistä strategisista suunnitelmista ja niiden todennäköisistä vaikutuksista Lemonsoftin toimintaan ja työllisyyteen Lemonsoftissa. Arvioidessaan Ostotarjousta Lemonsoftin hallitus on huolellisesti arvioinut Ostotarjousta ja Lemonsoftin saatavilla olevia potentiaalisia vaihtoehtoja. Kuten alla olevissa teksteissä selostetaan, Lemonsoftin hallitus nimitti oikeudellisen ja taloudellisen neuvonantajan avustamaan sitä työssään.

Valmistellessaan lausuntoaan Lemonsoftin hallitus on nojautunut Rite Venturesin Tarjousasiakirjassa antamaan tietoon, eikä se ole itsenäisesti tarkastanut näitä tietoja. Näin ollen Lemonsoftin hallituksen arviota Ostotarjouksen vaikutuksista Lemonsoftin toimintaan ja työllisyyteen, sellaisina kuin Rite Ventures on ne esittänyt, ei tule pitää tyhjentävänä.

Rite Venturesin esittämät strategiset suunnitelmat ja niiden todennäköiset vaikutukset Lemonsoftin toimintaan ja työllisyyteen

Rite Venturesin Tarjousasiakirjassa antamat tiedot

Lemonsoftin hallitus on arvioinut Rite Venturesin strategisia suunnitelmia Tarjousasiakirjan perusteella.

Tarjousasiakirjan perusteella Ostotarjouksen toteutumisella ei odoteta olevan vaikutuksia Lemonsoftin liiketoimintaan, varoihin, johdon tai työntekijöiden asemaan eikä toimipaikkojen sijaintiin.

Tarjousasiakirjan perusteella Rite Venturesin suunnitelmana on jatkaa Lemonsoftin kehittämistä aktiivisena omistajana yhdessä Yhtiön johdon ja muiden osakkeenomistajien kanssa sekä myötävaikuttaa Lemonsoftin pitkän aikavälin kasvuun ja arvonluontiin.

Huomioiden Kari Joki-Hollannin antaman sitoumuksen olla hyväksymättä Ostotarjousta omistamiensa Osakkeiden osalta, Lemonsoftin hallituksen käsityksen mukaan Rite Ventures ei voi saada haltuunsa yli 90 prosenttia Lemonsoftin Osakkeista ja äänioikeuksista Ostotarjouksen seurauksena. Mikäli Rite Ventures kuitenkin saisi haltuunsa yli 90 prosenttia Lemonsoftin Osakkeista ja äänioikeuksista, Rite Ventures voi Tarjousasiakirjan mukaan aloittaa vähemmistöosakkeiden lunastusmenettelyn ja edellyttäisi Lemonsoftin Osakkeiden poistamista Nasdaq First Northista. Tarjousasiakirjan perusteella Rite Venturesin tarkoituksena kuitenkin on, että kaupankäynti Lemonsoftin Osakkeilla jatkuu entiseen tapaan Nasdaq First Northissa Ostotarjouksen toteuttamisesta huolimatta.

Lemonsoftin hallituksen arvio Rite Venturesin esittämistä strategisista suunnitelmista ja niiden todennäköisistä vaikutuksista Lemonsoftin toimintaan ja työllisyyteen Lemonsoftissa

Lemonsoftin hallitus uskoo, että Rite Venturesilla on potentiaalia vaikuttaa Lemonsoftin kasvuun ja kehitykseen pitkäaikaisena ja sitoutuneena omistajana.

Lemonsoftin hallitus uskoo kuitenkin Tarjousasiakirjan sisältämien tietojen perusteella, että Ostotarjouksen toteutumisella ei odoteta olevan vaikutuksia Lemonsoftin liiketoimintaan, varoihin, johdon tai työntekijöiden asemaan eikä toimipaikkojen sijaintiin. Ei kuitenkaan ole varmuutta siitä, ettei Rite Ventures tulevaisuudessa tekisi merkittäviä muutoksia Lemonsoftin strategiaan, toimintoihin tai työntekijöihin.

Lemonsoft ei odota, että Ostotarjouksesta seuraisi sille merkittäviä haitallisia tai positiivisia taloudellisia vaikutuksia.

Tämän lausunnon päivämääränä Lemonsoftin hallitus ei ole saanut Lemonsoftin työntekijöiden edustajilta lausuntoa Ostotarjouksen vaikutuksista Lemonsoftin työntekijöihin.

Ostotarjouksen arviointi Lemonsoftin ja sen osakkeenomistajien näkökulmasta

Arvioidessaan Ostotarjousta ja Lemonsoftin saatavilla mahdollisesti olevia vaihtoehtoja, Lemonsoftin hallitus on ottanut huomioon useita tekijöitä, mukaan lukien rajoituksetta Rite Venturesin Osakekaupat, Lemonsoftin liiketoiminnot, taloudellinen tilanne, liiketoiminnan tulos ja tulevaisuudennäkymät, Osakkeiden markkinahinnan historiallinen kehitys, Ostotarjouksen ehdot sekä Rite Venturesin kyky toteuttaa Ostotarjous.

Tämän lausunnon päivämääränä Lemonsoftin hallitus ei ole vastaanottanut ehdotuksia koskien mahdollisia kilpailevia yritysjärjestelyjä. Osana Lemonsoftin vaihtoehtojen arviointia Lemonsoftin hallitus on asianmukaiseksi katsomassaan laajuudessa arvioinut mahdollisen kilpailevan yritysjärjestelyn mahdollisuutta ja varmistanut, että sillä on edellytykset käsitellä kaikki vakavasti otettavat ehdotukset koskien tällaisia yritysjärjestelyjä. Lemonsoftin hallitus ei ole tehnyt mitään sitoumuksia, jotka voisivat rajoittaa Lemonsoftin hallituksen toimintamahdollisuuksia tällaisiin mahdollisiin kilpaileviin ehdotuksiin liittyen.

Rite Venturesin saatua Osakekauppojen myötä määräysvallan tuottavan osuuden Lemonsoftissa, mikään muu taho ei voi hankkia määräysvaltaa Lemonsoftissa hankkimatta myös Rite Venturesin omistamat Lemonsoftin Osakkeet kokonaan tai osittain. Lemonsoftin hallituksen arvion mukaan tämä voi vaikuttaa heikentävästi muiden tahojen mahdollisuuksiin tehdä Lemonsoftin Osakkeista julkinen ostotarjous tulevaisuudessa. Arvionsa perusteella ja harkittuaan muita asiaankuuluvia tekijöitä, Lemonsoftin hallitus on tullut siihen tulokseen, ettei ole kohtuudella odotettavissa olevia mahdollisuuksia saada kilpailevia tarjouksia.

Lisäksi Lemonsoftin hallituksen arvioon on vaikuttanut se tosiasia, että Rite Venturesilla on hallussaan enemmistö Lemonsoftin Osakkeista ja se voi käyttää enemmistöä äänioikeuksista Lemonsoftissa Ostotarjouksen tuloksesta riippumatta. Tästä syystä Lemonsoftin mahdollisuudet toimia täysin itsenäisenä yhtiönä ovat rajalliset ja osakkeenomistajat, jotka eivät hyväksy Ostotarjousta, jäävät vähemmistöosakkeenomistajiksi Lemonsoftissa (olettaen, ettei vähemmistöosakkeenomistajien Osakkeita lunasteta tai muuta vaihtoehtoista yritysjärjestelyä, kuten käteisvastikkeellista sulautumista toiseen yhtiöön, toteuteta), kun taas Tarjousvastikkeen saamiseen ei kohdistu muita epävarmuuksia kuin Ostotarjouksen toteutuminen. Lemonsoftin hallitus on näistä lähtökohdista arvioinut Ostotarjouksen hyväksymisen ja hylkäämisen seurauksia Lemonsoftin osakkeenomistajille. Toisaalta Lemonsoftin hallituksen arvion mukaan Ostotarjouksen toteutumiseen ei Tarjousasiakirjan perusteella näyttäisi liittyvän erityisiä epävarmuustekijöitä ottaen huomioon, että Ostotarjous on, ja pakollinen julkinen ostotarjous voi Arvopaperimarkkinalain nojalla olla, ehdollinen vain tarvittavien viranomaishyväksyntöjen saamiselle.

Tarjousvastikkeen arviointi

Tarjousvastike on 4,67 euroa käteisenä jokaisesta sellaisesta Osakkeesta, jonka osalta Ostotarjous on pätevästi hyväksytty. Ostotarjouksen ehtojen mukaisesti, mikäli Lemonsoft korottaa liikkeeseen laskettujen ja ulkona olevien Osakkeiden määrää Tarjousasiakirjan päivämäärän mukaisesta uuden osakeannin, uudelleen luokittelun, osakkeiden jakamisen tai muun vastaavan järjestelyn seurauksena, tai mikäli Lemonsoft jakaa osinkoa tai muutoin jakaa varoja tai mitä tahansa muuta omaisuutta osakkeenomistajilleen, tai mikäli täsmäytyspäivä minkä tahansa edellä mainitun osalta on ennen toteutuskauppojen selvittämistä (tarjousajan päätyttyä tai mahdollisen jälkikäteisen tarjousajan aikana tai sen jälkeen), Rite Ventures pidättää oikeuden muuttaa Rite Venturesin maksettavaksi tulevaa Osakkeen Tarjousvastiketta euro eurosta -periaatteella. Lemonsoftin hallitus on ehdottanut 14.4.2026 pidettävälle varsinaiselle yhtiökokoukselle, että 31.12.2025 päättyneeltä tilikaudelta vahvistettavan taseen perusteella maksettaisiin yhtiön jakokelpoisista varoista 0,14 euron osakekohtainen osinko, jolloin osinkoa maksettaisiin yhteensä noin 2,5 miljoonaa euroa. Varsinaisessa yhtiökokouksessa mahdollisesti päätettävä osingonjako voi täten johtaa Tarjousvastikkeen oikaisuun.

Ostotarjouksen arvioinnissa Lemonsoftin hallituksen merkittävänä pitämien seikkojen kokonaisarvion perusteella Lemonsoftin hallitus katsoo, että Rite Venturesin Lemonsoftin osakkeenomistajille (muille kuin Rite Venturesille, Lemonsoftille tai sen tytäryhtiöille) tarjoama vastike ei ole kohtuullinen. Näihin seikkoihin sisältyvät niihin kuitenkaan rajoittumatta seuraavat seikat.

Tiedot Lemonsoftin liiketoiminnasta ja odotettu kehitys tulevaisuudessa

Lemonsoft on suomalainen ohjelmistoyhtiö, joka suunnittelee, kehittää ja myy pilvipohjaisia toiminnanohjauksen ohjelmistoratkaisuja asiakkaidensa liiketoimintaprosessien ja hallinnon tehostamiseksi eri osa-alueilla. Lemonsoft toimii Suomen ERP-ohjelmistomarkkinalla pääasiassa pienten ja keskisuurten yritysten palveluntarjoajana. Lemonsoftin asiakaskunta koostuu Yhtiön ohjelmistoratkaisuja käyttävistä asiakasyhtiöstä, joihin kuuluu asiakkaita erityisesti teollisuuden, tukku- ja erikoistavarakaupan, asiantuntija- ja palvelutoimialan, rakentamisen ja tilitoimistojen toimialoilta.

Lemonsoft on loppuvuonna 2025 päivittänyt strategiaansa. Päivitetty strategia nojaa neljään fokusalueeseen: markkinajohtajuuden vahvistamiseen teollisuudessa ja tukkukaupassa, tuotealueidensa johtavien ratkaisujen kehittämiseen, tehokkaaseen ja yhtenäiseen organisaatioon sekä arvoa luoviin yritysostoihin. Lemonsoftin hallituksen arvion mukaan päivitetty strategia antaa Lemonsoftille aiempaa selkeämmän suunnan ja mahdollistaa keskittymisen niihin kokonaisuuksiin, joissa Lemonsoft tuottaa eniten arvoa asiakkailleen ja omistajilleen.

Tarjousvastike verrattuna Osakkeiden historiallisiin markkinahintoihin ja nykyiseen markkinahintaan

Tarjousvastike edustaa Rite Venturesin mukaan:

noin 0,64 prosenttia alhaisempaa hintaa verrattuna Osakkeen päätöskurssiin Nasdaq First Northissa 5.3.2026, joka oli viimeinen kaupankäyntipäivä ennen tarjousvelvollisuuden syntymistä 6.3.2026; ja
noin 11,34 prosenttia alhaisempaa hintaa verrattuna Osakkeen kaupankäyntimäärillä painotettuun keskikurssiin Nasdaq First Northissa tarjousvelvollisuuden syntymistä edeltävien kolmen kuukauden ajanjakson aikana.

Lemonsoftin hallitus toteaa, että Tarjousvastike on noin 0,64 prosenttia alhaisempi kuin Osakkeiden päätöskurssi viimeisenä tarjousvelvollisuuden syntymistä edeltävänä kaupankäyntipäivänä ja noin 11,34 prosenttia alhaisempi kuin Osakkeiden kaupankäyntimäärillä painotettu keskikurssi Nasdaq First Northissa tarjousvelvollisuuden syntymistä edeltävien kolmen kuukauden ajanjakson aikana.

Tarjousvastike ei edellä kuvatusti sisällä preemiota suhteessa Osakkeiden markkinahintoihin.

Osakeanalyytikkojen asettamat tavoitehinnat Osakkeille

Osakkeille asetetut osakeanalyytikoiden tavoitehinnat ylittävät tarjotun Tarjousvastikkeen määrän. Inderes on 19.2.2026 asettanut Lemonsoftin Osakkeille tavoitehinnaksi 6,50 euroa per Osake, mikä on noin 1,83 euroa eli noin 39,2 % korkeampi kuin Tarjousvastike. Danske Bank on 20.2.2026 asettanut Osakkeen tavoitehinnaksi 5,50 euroa per Osake, mikä on noin 0,83 euroa eli noin 17,8 % korkeampi kuin Tarjousvastike.

Ostotarjouksen rahoitus

Hallitus toteaa, että Arvopaperimarkkinalain nojalla Rite Venturesilla on velvollisuus varmistautua siitä, että se voi suorittaa Ostotarjouksessa tarjottavan Tarjousvastikkeen täysimääräisesti. Tarjousasiakirjan perusteella Lemonsoftin hallitus uskoo, että Rite Ventures on varmistanut tarvittavan ja riittävän rahoituksen, jotta Rite Venturesillä on riittävästi käteisvaroista koostuvia varoja maksaakseen Tarjousvastikkeen yhteismäärän Ostotarjouksessa.

Taloudelliset analyysit, jotka Lemonsoftin hallitus on tehnyt

Lemonsoftin hallitus on arvioinut Lemonsoftin pitkän aikavälin arvoa Ostotarjouksen yhteydessä. Tätä tarkoitusta varten Lemonsoftin hallituksen nimittämä ulkopuolinen taloudellinen neuvonantaja laati Lemonsoftin hallitukselle arvion Yhtiön osakekannan arvosta hyödyntämällä eri arvonmääritysmenetelmiä. Arvio perustui Lemonsoftin liiketoimintasuunnitelmaan, kaupallisiin arvioihin ja muihin saatavilla oleviin tietoihin.

Lemonsoftin hallituksen vastaanottama taloudellisen neuvonantajan lausunto

Lemonsoftin hallitus on vastaanottanut ulkopuoliselta taloudelliselta neuvonantajaltaan, Aktia Alexander Corporate Financelta, 1.4.2026 päivätyn lausunnon (fairness opinion). Lausunnossa arvioidaan, että kyseisen lausunnon päivämääränä Tarjousvastike, joka on Ostotarjouksessa tarjottu Osakkeiden omistajille (muille kuin Rite Venturesille, Lemonsoftille tai sen tytäryhtiöille), ei ollut taloudelliselta kannalta kohtuullinen kyseisille omistajille. Lausunto perustui ja oli alisteinen useille oletuksille, sovelletuille menettelyille, huomioiduille seikoille sekä arviota koskeville rajoituksille ja varauksille, kuten kyseisessä lausunnossa on tarkemmin kuvattu. Aktia Alexander Corporate Financen lausunto on tämän lausunnon liitteenä. Aktia Alexander Corporate Finance toimii taloudellisena neuvonantajana Ostotarjouksen yhteydessä ja saa lausunnostaan kiinteän palkkion riippumatta Ostotarjouksen lopputuloksesta. Aktia Alexander Corporate Finance toimii Lemonsoftin Nasdaq First Northin sääntöjen mukaisena hyväksyttynä neuvonantajana. Aktia Alexander Corporate Finance on aiemmin tarjonnut ja saattaa tulevaisuudessa tarjota Ostotarjoukseen liittymättömiä investointipankkipalveluja Lemonsoftille, Rite Venturesille ja/tai näiden lähipiiriyhtiöille, joista palveluista Aktia Alexander Corporate Finance voi saada tavanomaisen korvauksen.

Ostotarjouksen hyväksymisen tai hyväksymättä jättämisen vaikutukset

Alla olevien lausuntojen tarkoitus on tarjota Lemonsoftin osakkeenomistajille tarpeellista tietoa Ostotarjouksen hyväksymiseen tai hyväksymättä jättämiseen liittyvien mahdollisten vaikutusten arviointia varten. Vaikka lausunnot sisältävät tiettyjä Lemonsoftin hallituksen arvion mukaan osakkeenomistajille olennaisia näkökantoja huomioitavaksi arvioitaessa, tulisiko Ostotarjous hyväksyä vai jättää hyväksymättä, ne eivät välttämättä ole tyhjentävä kuvaus kaikista päätökseen vaikuttavista olennaisista seikoista. Alla esitettyihin seikkoihin voivat vaikuttaa kunkin osakkeenomistajan yksilölliset olosuhteet. Alla esitetty kuvaus on laadittu sillä oletuksella, että Rite Ventures ei Ostotarjouksen seurauksena omistaisi yli 90 prosenttia Lemonsoftin Osakkeista ja äänioikeuksista ja näin ollen vähemmistöosakkeenomistajien omistamia Lemonsoftin Osakkeita ei lunastettaisi ja Lemonsoft säilyisi kaupankäynnin kohteena Nasdaq First Northissa.

Ostotarjouksen hyväksymisen mahdolliset vaikutukset

Edellä mainitut seikat huomioiden, Lemonsoftin osakkeenomistajien, jotka aikovat hyväksyä Ostotarjouksen, tulisi huomioida seuraavat seikat:

Ostotarjouksen hyväksyvät osakkeenomistajat saavat Tarjousvastikkeen, 4,67 euroa Osakkeelta, Ostotarjouksen toteutuskauppojen yhteydessä. Tarjousvastike maksetaan niiden Osakkeiden, joiden osalta Ostotarjous on hyväksytty, toimittamista vastaan.
Osakkeenomistajat, jotka hyväksyvät Ostotarjouksen, eivät suoraan hyödy Osakkeiden mahdollisesta tulevasta markkinahinnan positiivisesta kehityksestä tai Lemonsoftin liiketoiminnan positiivisesta kehityksestä. Lisäksi Ostotarjouksen hyväksyvät Osakkeenomistajat eivät suoraan kanna riskiä Osakkeiden markkinahinnan mahdollisesta myöhemmästä haitallisesta kehityksestä tai Lemonsoftin liiketoiminnan haitallisesta kehityksestä.
Ostotarjouksen toteutuskaupat ja Tarjousvastikkeen maksaminen tapahtuvat vasta Ostotarjouksen tarjousajan päättymisen jälkeen. Siihen asti Ostotarjouksen hyväksyneillä osakkeenomistajilla ei välttämättä ole mahdollisuutta myydä Osakkeitaan. Tarjousasiakirjan mukaan Ostotarjousta koskevat hyväksynnät ovat sitovia eikä niitä voi peruuttaa, ellei sovellettavassa lainsäädännössä säädetä toisin.
Mikäli Rite Ventures hankkisi Lemonsoftin Osakkeita yhdeksän kuukauden kuluessa Ostotarjouksen tarjousajan päättymisestä myyjien kannalta paremmilla ehdoilla kuin Ostotarjouksessa, Rite Ventures on Arvopaperimarkkinalain mukaan velvollinen hyvittämään erotuksen sellaisille Lemonsoftin osakkeenomistajille, jotka hyväksyivät Ostotarjouksen. Yhdeksän kuukauden ajanjakson päättymisen jälkeen Rite Venturesilla on kuitenkin oikeus hankkia lisää Lemonsoftin Osakkeita Ostotarjousta paremmilla ehdoilla ilman, että sille syntyy hyvitysvelvollisuutta Ostotarjouksen hyväksyneitä osakkeenomistajia kohtaan.

Ostotarjouksen hyväksymättä jättämisen mahdolliset vaikutukset

Edellä mainitut seikat huomioiden, Lemonsoftin osakkeenomistajien, jotka eivät aio hyväksyä Ostotarjousta, tulisi huomioida seuraavat seikat:

Osakkeenomistajat, jotka eivät hyväksy Ostotarjousta, eivät saa 4,67 euron Tarjousvastiketta Osakkeelta Ostotarjouksen toteutuessa. Mikäli osakkeenomistaja, joka ei ole hyväksynyt Ostotarjousta, haluaa myydä Osakkeensa, hänen tulee myydä Osakkeet avoimilla markkinoilla tai neuvotella Osakkeitaan koskeva vaihtoehtoinen kauppa.
Osakkeenomistajat, jotka eivät hyväksy Ostotarjousta, altistuvat mahdollisuuksille, mutta myös riskeille, jotka liittyvät Osakkeiden markkinahinnan ja Lemonsoftin muun liiketoiminnan tulevaan kehitykseen. On epävarmaa, säilyykö Osakkeiden markkinahinta nykyisellä tasollaan, tai laskeeko tai nouseeko se.
Mikäli Rite Ventures hankkisi Osakkeita yhdeksän kuukauden kuluessa Ostotarjouksen tarjousajan päättymisestä myyjien kannalta paremmilla ehdoilla kuin Ostotarjouksessa, Rite Ventures on Arvopaperimarkkinalain mukaan velvollinen hyvittämään erotuksen sellaisille Lemonsoftin osakkeenomistajille, jotka hyväksyivät Ostotarjouksen. Vastaavasti tällaista hyvitystä ei makseta sellaisille osakkeenomistajille, jotka eivät hyväksyneet Ostotarjousta.
Osakkeiden listaus ja kaupankäynti jatkuvat Nasdaq First Northissa olettaen, ettei Rite Ventures hae Osakkeiden poistamista markkinapaikalta. Nasdaq First Northin sääntöjen mukaan kaupankäynti Osakkeilla Nasdaq First Northissa voidaan lopettaa hakemuksesta, jonka Nasdaq Helsinki Oy voi hyväksyä, ellei se katso lopettamisen olevan vahingollista sijoittajille tai arvopaperimarkkinoille. Markkinapaikalta poistaminen johtaisi siihen, että Lemonsoftiin sovellettaisiin huomattavasti vähemmän ankaria tiedonantovelvollisuuksia ja sijoittajansuojaa. Tarjousasiakirjan mukaan Rite Venturesin tarkoituksena on, että kaupankäynti Lemonsoftin Osakkeilla jatkuu entiseen tapaan Nasdaq First Northissa Ostotarjouksen toteuttamisesta huolimatta.
Ostotarjous vähentää, Ostotarjouksessa hankittujen Osakkeiden määrästä riippuen, Lemonsoftin osakkeenomistajien ja Nasdaq First Northissa kaupankäynnin kohteena olevien Osakkeiden määrää. Ostotarjouksella voi olla haitallinen vaikutus Osakkeiden likviditeettiin ja arvoon. Tämän seurauksena Osakkeiden myyminen suotuisassa aikataulussa tai suotuisalla hinnalla voi vaikeutua.
Lemonsoftia seuraavien osakeanalyytikkojen määrä voi vähentyä sen seurauksena, että se on Rite Venturesin enemmistöomistama yhtiö, jonka Osakkeiden kaupankäyntimäärät saattavat vähentyä. Tämä voi vaikuttaa haitallisesti sijoittajien Lemonsoftia ja sen Osakkeita kohtaan tuntemaan mielenkiintoon, mikä voi johtaa Osakkeiden vähäisempään likviditeettiin ja Osakkeiden markkinahinnan pienentymiseen.
Määräysvaltaa käyttävänä osakkeenomistajana Rite Ventures on asemassa, jossa se voi vaikuttaa Lemonsoftin liiketoimintaan, mukaan lukien rajoituksetta strategiaan, liiketoimintasuunnitelmaan ja tuleviin yritysjärjestelymahdollisuuksiin riippumatta Ostotarjouksessa hankittujen Osakkeiden määrästä. On epävarmaa, onko Rite Venturesin vaikutusvallan alainen liiketoiminta yhtä edullista, edullisempaa vai vähemmän edullista Lemonsoftin osakkeenomistajille kuin Lemonsoftin nykyinen liiketoiminta.
Osakkeenomistaja, jonka osakkeet yhtiökokouksessa edustavat yli puolta yhtiökokouksessa annetuista äänistä, voi osakeyhtiölain (624/2006, muutoksineen, "Osakeyhtiölaki") mukaan päättää kaikista niistä asioista, joista yhtiökokouksessa päätetään yksinkertaisella äänten enemmistöllä. Riippuen Ostotarjouksessa hankittujen Osakkeiden määrästä ja osallistumisasteesta Lemonsoftin tulevissa yhtiökokouksissa, mikäli Rite Ventures omistaa kaksi kolmasosaa tai enemmän Lemonsoftin Osakkeista tai yhtiökokouksessa edustetuista äänioikeuksista, se voisi Osakeyhtiölain mukaan itsenäisesti tehdä merkittäviä Lemonsoftia koskevia päätöksiä esimerkiksi suunnatuista osakeanneista, osakkeiden takaisinostoista, sulautumisista, jakautumisista sekä Lemonsoftin vapaaehtoisesta selvitystilaan asettamisesta.
Osakeyhtiölain mukaan osakkeenomistaja, joka omistaa yli 90 prosenttia kaikista yhtiön osakkeista ja äänioikeuksista, on oikeutettu ja muiden osakkeenomistajien vaatimuksesta velvollinen, lunastamaan muiden osakkeenomistajien osakkeet. Tällaisessa tilanteessa sellaisten Lemonsoftin osakkeenomistajien, jotka eivät ole hyväksyneet Ostotarjousta, Osakkeet voidaan lunastaa käyvästä hinnasta Osakeyhtiölain mukaisessa vähemmistöosakkeiden lunastusmenettelyssä Osakeyhtiölain määräysten mukaisesti. Tällainen käypä hinta voi olla Tarjousvastiketta korkeampi, sama kuin Tarjousvastike tai Tarjousvastiketta alempi. Huomioiden Kari Joki-Hollannin antaman sitoumuksen olla hyväksymättä Ostotarjousta omistamiensa Osakkeiden osalta, Lemonsoftin hallituksen käsityksen mukaan Rite Ventures ei voi saada haltuunsa yli 90 prosenttia Lemonsoftin Osakkeista ja äänioikeuksista Ostotarjouksen seurauksena.

Lemonsoftin hallituksen suositus

Lemonsoftin hallitus on arvioinut huolellisesti Ostotarjousta ja sen ehtoja Tarjousasiakirjan, muun saatavilla olleen tiedon perusteella sekä neuvonantajiensa avustuksella.

Edellä esitetyn perusteella Lemonsoftin hallitus, esteettömien jäsentensä muodostamassa kokoonpanossa, katsoo, että Ostotarjouksessa tarjottu Tarjousvastike, asiaan vaikuttavat seikat kokonaisuutena huomioiden ei ole kohtuullinen Lemonsoftin muille osakkeenomistajille kuin Rite Venturesille.

Yllä esitetyt näkökulmat huomioiden, mukaan lukien Tarjousvastikkeen suhteellinen varmuus verrattuna Lemonsoftin tulevaisuuden strategiaan, liiketoimintoihin, osingonjakopolitiikkaan ja muihin seikkoihin liittyvään epävarmuuteen, Lemonsoftin hallitus esteettömien jäsentensä muodostamassa kokoonpanossa suosittelee, että Lemonsoftin osakkeenomistajat hylkäävät Ostotarjouksen.

Muut asiat

Lemonsoftin hallitus toteaa, että Ostotarjous voi, kuten tällaisissa menettelyissä on tavanomaista, sisältää ennakoimattomia riskejä.

Lemonsoft sitoutuu noudattamaan Arvopaperimarkkinalain 11 luvun 28 §:ssä tarkoitettua ostotarjouskoodia ("Ostotarjouskoodi").

Ennen Ostotarjouksen arvioimista kukin Lemonsoftin hallituksen jäsen on itsenäisesti arvioinut ja ilmoittanut hallitukselle tiedossaan olevat sidonnaisuudet Rite Venturesiin ja/tai Ostotarjouksen toteutumiseen sekä muut seikat, jotka voivat johtaa siihen, että hallituksen jäsen olisi Osakeyhtiölain tarkoittamalla tavalla esteellinen tai jotka voivat muuten vaikuttaa hallituksen jäsenen mahdollisuuksiin osallistua Ostotarjouksen käsittelyyn Ostotarjouskoodissa tarkoitetulla tavalla sivuvaikutteista vapaana.

Tämän lausunnon hyväksymiseen Lemonsoftin hallituksessa ovat osallistuneet Ilkka Hiidenheimo, Kari Joki-Hollanti ja Saila Miettinen-Lähde, joiden on arvioitu olevan Osakeyhtiölaissa tarkoitetulla tavalla esteettömiä päättämään Lemonsoftin hallituksen lausunnosta, ja Lemonsoftin hallitus on tässä kokoonpanossa hyväksynyt tämän lausunnon yksimielisesti. Tämän lausunnon valmisteluun ovat osallistuneet Ostotarjouskoodissa tarkoitetuista sidonnaisuuksista vapaat Lemonsoftin hallituksen jäsenet Ilkka Hiidenheimo ja Saila Miettinen-Lähde. Kari Joki-Hollanti, joka omistaa noin 26,17 prosenttia Lemonsoftin Osakkeista ja äänistä ja on peruuttamattomasti sitoutunut olemaan hyväksymättä Ostotarjousta omistamiensa Osakkeiden osalta, eikä näin ollen ole Lemonsoftin hallituksen arvion mukaan Ostotarjouskoodissa tarkoitetulla tavalla sivuvaikutteista vapaa, ei ole osallistunut tämän lausunnon valmisteluun Lemonsoftin hallituksessa. Lemonsoftin hallituksen puheenjohtaja Christoffer Häggblom, jonka kokonaan omistama yhtiö Bird Cherry on, ja Lemonsoftin hallituksen jäsen Michael Richter, jotka molemmat edustavat Rite Ventures -yritysryhmää, eivät ole osallistuneet Ostotarjouksen tai tämän lausunnon valmisteluun tai hyväksymiseen Lemonsoftin hallituksessa.

Tämä Lemonsoftin hallituksen lausunto ei muodosta sijoitus- tai veroneuvontaa ja erityisesti Lemonsoftin hallitus ei arvioi tässä Osakkeiden yleistä hintakehitystä tai Osakkeisiin liittyviä riskejä. Osakkeenomistajien tulee itsenäisesti päättää, hyväksyvätkö vai hylkäävätkö he Ostotarjouksen ja heidän tulee huomioida kaikki oleellinen saatavilla oleva tieto, mukaan lukien Tarjousasiakirjassa sekä tässä lausunnossa esitetyt seikat, sekä kaikki muut seikat, jotka vaikuttavat Osakkeiden arvoon.

Lemonsoftin hallitus voi muuttaa tai täydentää tätä lausuntoa, mikäli soveltuva laki tai määräykset tätä edellyttävät tai mikäli lausunnon kannalta merkityksellisissä olosuhteissa tapahtuu muu olennainen muutos.

Lemonsoft on nimittänyt Aktia Alexander Corporate Finance Oy:n taloudelliseksi neuvonantajakseen ja Asianajotoimisto Krogerus Oy:n oikeudelliseksi neuvonantajakseen Ostotarjouksen yhteydessä.

Lemonsoft Oyj

Hallitus

Liite: Aktia Alexander Corporate Financen lausunto (fairness opinion)

Jakelu:

Nasdaq First North Growth Market Finland

Keskeiset tiedotusvälineet

www.lemonsoft.fi

Lisätietoja:

Alpo Luostarinen, Toimitusjohtaja, alpo.luostarinen@lemonsoft.fi, +358 50 911 3507

Hyväksytty neuvonantaja: Aktia Alexander Corporate Finance Oy, +358 50 520 4098

Tärkeää tietoa

TÄMÄ TIEDOTE EI OLE TARJOUSASIAKIRJA EIKÄ SELLAISENAAN MUODOSTA TARJOUSTA TAI KEHOTUSTA TEHDÄ MYYNTITARJOUSTA. ERITYISESTI TÄMÄ TIEDOTE EI OLE TARJOUS MYYDÄ TAI TARJOUSPYYNTÖ OSTAA MITÄÄN TÄSSÄ TIEDOTTEESSA KUVATTUJA ARVOPAPEREITA EIKÄ OSTOTARJOUKSEN ULOTTAMINEN AUSTRALIAAN, KANADAAN, HONGKONGIN KIINAN KANSANTASAVALLAN ERITYISHALLINTOALUEELLE, JAPANIIN, UUTEEN-SEELANTIIN, SINGAPOREEN, ETELÄ-AFRIKKAAN TAI YHDYSVALTOIHIN. SIJOITTAJIEN TULEE HYVÄKSYÄ OSAKKEITA KOSKEVA OSTOTARJOUS YKSINOMAAN TARJOUSASIAKIRJAAN SISÄLLYTETTYJEN TIETOJEN POHJALTA. TARJOUKSIA EI TEHDÄ SUORAAN TAI VÄLILLISESTI ALUEILLE, JOILLA JOKO TARJOAMINEN TAI TARJOUKSEEN OSALLISTUMINEN OLISI LAINVASTAISTA TAI MIKÄLI ALUEELLA VAADITAAN TARJOUSASIAKIRJAN JULKISTAMISTA TAI REKISTERÖINTEJÄ TAI OSTOTARJOUKSEN TEKEMISEEN KOHDISTUU MUITA VAATIMUKSIA SUOMESSA OSTOTARJOUKSEEN LIITTYVIEN VAATIMUSTEN LISÄKSI.

OSTOTARJOUSTA EI TEHDÄ SUORAAN TAI VÄLILLISESTI ALUEELLE, MISSÄ SE ON LAINVASTAINEN, EIKÄ TARJOUSASIAKIRJAA JA SIIHEN LIITTYVIÄ HYVÄKSYMISLOMAKKEITA JAETA, LEVITETÄ EDELLEEN TAI VÄLITETÄ EIKÄ SITÄ SAA JAKAA, LEVITTÄÄ EDELLEEN TAI VÄLITTÄÄ ALUEELLE TAI ALUEELTA, MISSÄ SE ON SOVELTUVIEN LAKIEN TAI SÄÄNNÖSTEN VASTAISTA. OSTOTARJOUSTA EI ERITYISESTI TEHDÄ SUORAAN TAI VÄLILLISESTI POSTIPALVELUIDEN KAUTTA TAI MILLÄÄN MUULLA TAVALLA TAI VÄLINEELLÄ (SISÄLTÄEN, MUTTA EI RAJOITTUEN, FAKSIN, TELEKSIN, PUHELIMEN SEKÄ INTERNETIN) TAI MILLÄÄN OSAVALTIOIDEN VÄLISEEN TAI ULKOMAANKAUPPAAN LIITTYVÄLLÄ TAVALLA TAI MINKÄÄN KANSALLISEN ARVOPAPERIPÖRSSIN TAI SEN TARJOAMIEN PALVELUIDEN KAUTTA AUSTRALIASSA, KANADASSA, HONGKONGIN KIINAN KANSANTASAVALLAN ERITYISHALLINTOALUEELLA, JAPANISSA, UUDESSA-SEELANNISSA, SINGAPORESSA, ETELÄ-AFRIKASSA TAI YHDYSVALLOISSA TAI NÄIHIN MAIHIN. OSTOTARJOUSTA EI VOIDA HYVÄKSYÄ, SUORAAN TAI VÄLILLISESTI, MILLÄÄN SANOTULLA KÄYTÖLLÄ, TAVALLA TAI VÄLINEELLÄ EIKÄ AUSTRALIASTA, KANADASTA, HONGKONGIN KIINAN KANSANTASAVALLAN ERITYISHALLINTOALUEELTA, JAPANISTA, UUDESTA-SEELANNISTA, SINGAPORESTA, ETELÄ-AFRIKASTA TAI YHDYSVALLOISTA JA MIKÄ TAHANSA OSTOTARJOUKSEN VÄITETTY HYVÄKSYNTÄ, JOKA JOHTUU SUORAAN TAI VÄLILLISESTI NÄIDEN RAJOITUSTEN RIKKOMISESTA ON MITÄTÖN.

Tietoja Lemonsoftin osakkeenomistajille Yhdysvalloissa

Lemonsoftin Yhdysvaltalaisia osakkeenomistajia kehotetaan huomioimaan, että osakkeet eivät ole listattuna Yhdysvaltain arvopaperipörssissä ja että Lemonsoftia eivät koske Yhdysvaltain vuoden 1934 arvopaperipörssilain (U.S. Securities Exchange Act of 1934, muutoksineen, "Pörssilaki") vaatimukset säännöllisestä tiedonantovelvollisuudesta, eikä Lemonsoft ole velvollinen toimittamaan, eikä toimita, mitään raportteja Yhdysvaltain arvopaperi- ja pörssiviranomaiselle (U.S Securities and Exchange Commission, "SEC").

Ostotarjous tehdään Lemonsoftin, jonka kotipaikka on Suomessa, liikkeeseen lasketuista ja ulkona olevista osakkeista ja siihen soveltuvat suomalaiset tiedonantovelvollisuudet ja menettelyvaatimukset. Ostotarjous odotetaan tehtävän Yhdysvalloissa Pörssilain Kohdan 14(e) ja Regulation 14E -säännöksen mukaisesti, Pörssilain Kohdan 14d-1(c):n mukaisten Tier I -ostotarjousta koskevien poikkeussääntöjen mukaisesti ja muutoin Suomen lainsäädännön tiedonantoantovelvollisuuksien ja menettelyvaatimusten mukaisesti, muun muassa koskien Ostotarjouksen aikataulua, selvitysmenettelyitä, peruuttamista, edellytyksistä luopumista ja maksujen ajoitusta, jotka eroavat Yhdysvaltojen kansallisiin ostotarjouksiin sovellettavista ostotarjousmenettelyistä ja -laeista. Ostotarjous tehdään Lemonsoftin Yhdysvalloissa asuville osakkeenomistajille samoin ehdoin kuin kaikille muille Lemonsoftin osakkeenomistajille, joille tarjous tehdään. Kaikki tietoa sisältävät asiakirjat, mukaan lukien tämä tiedote, annetaan yhdysvaltalaisille osakkeenomistajille tavalla, joka on verrattavissa menetelmään, jolla tällaiset asiakirjat toimitetaan Lemonsoftin muille osakkeenomistajille.

Soveltuvien lakien tai määräysten sallimissa rajoissa Rite Ventures ja sen lähipiiriyhtiöt tai sen välittäjät ja välittäjien lähipiiriyhtiöiden (toimiessaan Rite Venturesin tai sen lähipiiriyhtiöiden asiamiehinä) voivat ajoittain tämän tiedotteen päivämäärän jälkeen Ostotarjouksen voimassaoloaikana ja muutoin kuin Ostotarjouksen mukaisesti, suoraan tai välillisesti, ostaa tai järjestää ostavansa Lemonsoftin osakkeita tai mitä tahansa arvopapereita, jotka vaihdettavissa tai muunnettavissa osakkeiksi, edellyttäen, että tällaiset ostot toteutetaan Yhdysvaltojen ulkopuolella. Nämä ostot voivat tapahtua joko julkisilla markkinoilla vallitsevilla hinnoilla tai yksityisinä liiketoimina neuvotelluilla hinnoilla ja Ostotarjouksen vastiketta on korotettava siten, että se vastaa Ostotarjouksen ulkopuolella maksettua vastiketta. Siinä laajuudessa kuin tieto ostoista tai järjestelyistä ostaa julkistetaan Suomessa, tieto julkistetaan lehdistötiedotteella tai muulla sellaisella tavalla, jolla tällaisen tiedon voidaan kohtuudella arvioida tavoittavan Lemonsoftin osakkeenomistajat Yhdysvalloissa. Lisäksi Rite Venturesin taloudellinen neuvonantaja voi harjoittaa Lemonsoftin arvopapereilla tavanomaista kaupankäyntiä, joka voi käsittää tällaisten arvopapereiden oston tai niiden ostamisen järjestämisen. Siinä laajuudessa kuin Suomessa vaaditaan, tieto tällaisista ostoista julkistetaan Suomessa Suomen lain edellyttämällä tavalla.

Käteisen vastaanottaminen Ostotarjouksen perusteella yhdysvaltalaisena osakkeenomistajana saattaa olla Yhdysvaltain liittovaltion tuloverotuksessa ja soveltuvan Yhdysvaltain osavaltion ja paikallisten sekä ulkomaisten ja muiden verolakien mukaan verotettava tapahtuma. Kaikkia osakkeiden haltijoita kehotetaan välittömästi kääntymään riippumattoman ammattimaisen neuvonantajan puoleen välittömästi Ostotarjouksen hyväksymistä koskeviin vero- ja muihin seuraamuksiin liittyen.

Siltä osin kuin Ostotarjoukseen sovelletaan Yhdysvaltain arvopaperilakeja, näitä lakeja sovelletaan vain osakkeiden yhdysvaltalaisiin haltijoihin, eivätkä ne aiheuta vaatimuksia muille henkilöille. Lemonsoftin osakkeenomistajien oikeuksien toteuttaminen tai mahdollisten vaatimusten esittäminen Yhdysvaltain liittovaltion arvopaperilakien nojalla voi olla vaikeaa, koska Rite Ventures ja Lemonsoft ovat sijoittautuneet Yhdysvaltain ulkopuolelle ja osa tai kaikki niiden toimihenkilöistä ja johtajista saattavat asua Yhdysvaltain ulkopuolella. Lemonsoftin osakkeenomistajat eivät välttämättä voi haastaa Rite Venturesia tai Lemonsoftia tai näiden toimihenkilöitä tai johtajia oikeuteen Yhdysvaltain liittovaltion arvopaperilakien rikkomisesta Yhdysvaltain ulkopuolisessa tuomioistuimessa. Rite Venturesin tai Lemonsoftin tai näiden lähipiiriyhtiöiden pakottaminen noudattamaan yhdysvaltalaisen tuomioistuimen tuomiota voi olla vaikeaa.

Lemonsoft Oyj: Statement of the board of directors of Lemonsoft regarding the mandatory public tender offer by Rite Ventures

Lemonsoft Oyj | Company Release | April 01, 2026 at 12:00:00 EEST

NOT FOR RELEASE, PUBLICATION OR DISTRIBUTION, IN WHOLE OR IN PART, DIRECTLY OR INDIRECTLY, IN OR INTO AUSTRALIA, CANADA, THE HONG KONG SPECIAL ADMINISTRATIVE REGION OF THE PEOPLE'S REPUBLIC OF CHINA, JAPAN, NEW ZEALAND, SINGAPORE, SOUTH AFRICA OR THE UNITED STATES, OR ANY OTHER JURISDICTION IN WHICH THE TENDER OFFER WOULD BE UNLAWFUL.

Lemonsoft Oyj ("Lemonsoft" or "Company") announced on 7 March 2026 that Rite LS SPV AB's ("Rite LS SPV"), together with the following parties acting in concert with it, Rite Internet Ventures Holding AB ("RIVH"), Rite SPV 2025-1 AB ("Rite SPV 2025-1"), and Bird Cherry Holding AB ("Bird Cherry"), which is wholly-owned by Christoffer Häggblom, (Rite LS SPV, RIVH, Rite SPV 2025-1 and Bird Cherry, together "Rite Ventures"), portion of all shares and voting rights in Lemonsoft has exceeded 50 per cent as a result of the share transactions made on 6 March 2026 ("Share Purchases") and that Rite Ventures had thereby become obligated to launch a mandatory public tender offer for all shares and securities entitling to shares in Lemonsoft in accordance with Chapter 11, Section 19 of the Finnish Securities Markets Act (746/2012, as amended, "SMA").

As a result of the Share Purchases, Rite Ventures' shareholding in Lemonsoft increased to a total of 8,996,117 shares, which corresponded to approximately 50.56 per cent of all shares and voting rights in the Company as of the close of trading on 6 March 2026, excluding shares held in treasury by Lemonsoft. The shares of Lemonsoft are publicly traded on Nasdaq First North Growth Market Finland maintained by Nasdaq Helsinki Ltd ("Nasdaq First North").

Rite Ventures announced a mandatory public cash tender offer ("Tender Offer") on 18 March 2026 to acquire all of the issued and outstanding shares in Lemonsoft that are not held by Rite Ventures, Lemonsoft or any of its subsidiaries (the "Shares").

The Board of Directors of Lemonsoft hereby issues the below statement regarding the Tender Offer as required by Chapter 11, Section 13 of the SMA.

Tender Offer in brief

The Tender Offer is made in accordance with the terms and conditions of the tender offer document published by Rite Ventures (the "Tender Offer Document") on 26 March 2026.

The offer price is EUR 4.67 in cash for each Share validly tendered into the Tender Offer (the "Offer Price"). According to Rite Ventures, the Offer Price represents:

a price approximately 0.64 per cent lower than the closing price of the Share on Nasdaq First North on 5 March 2026, i.e., the last day of trading preceding the triggering of the obligation to launch the Tender Offer on 6 March 2026; and
a price approximately 11.34 per cent lower than the volume-weighted average price of the Share on Nasdaq First North during the three months preceding the triggering of the obligation to launch the Tender Offer.

As a result of the Share Purchases, Rite Ventures held 8,996,117 Lemonsoft Shares as of the close of trading on 25 March 2026, corresponding to approximately 50.56 per cent of all Shares and votes in Lemonsoft, excluding shares held in treasury by Lemonsoft. Prior to the Share Purchases, Rite Ventures held 8,640,498 shares in Lemonsoft, representing approximately 47.31 per cent of all shares in Lemonsoft. Rite Ventures is the largest shareholder of Lemonsoft.

According to the announcement published by Rite Ventures, the Offer Price is the highest price paid by Rite Ventures or any other parties acting in concert with Rite Ventures in accordance with the SMA for the Shares in Lemonsoft within the last six months.

The Tender Offer Document does not contain information on shareholders that have undertaken to accept the Tender Offer. Kari Joki-Hollanti, who holds approximately 26.17 per cent of the Shares and voting rights in Lemonsoft, has irrevocably undertaken not to accept the Tender Offer with respect to Shares held by him. Taking into consideration Joki-Hollanti's undertaking, Rite Ventures' portion of all Shares and voting rights in Lemonsoft may increase to 73.83 per cent as a result of the Tender Offer.

According to Rite Ventures' assessment, the completion of the Tender Offer will not require approvals from competition authorities or any notifications or applications under applicable foreign direct investment regulations. Rite Ventures' obligation to complete the Tender Offer is not conditional upon availability of financing.

The offer period of the Offer has commenced on 27 March 2026 at 9:30 a.m. (Finnish time) and is expected to expire on 5 May 2026 at 4:00 p.m. (Finnish time), unless Rite Ventures decides to extend the offer period. Rite Ventures reserves the right to extend the offer period in accordance with the terms and conditions of the Tender Offer and to the extent permitted by applicable laws and regulations. The Tender Offer is currently expected to be completed on 14 May 2026.

The Board of Directors of Lemonsoft has not participated in the drafting of the Tender Offer Document, nor has it entered into a combination agreement or other agreements or undertakings with Rite Ventures.

Background for the statement

Pursuant to the SMA, the Board of Directors of Lemonsoft must prepare a public statement regarding the Tender Offer. The statement must include a well-founded assessment of the Tender Offer from the perspective of Lemonsoft and its shareholders as well as of the strategic plans presented by Rite Ventures in the Tender Offer Document and their likely effects on the operations of, and employment at, Lemonsoft. In assessing the Tender Offer, the Board of Directors of Lemonsoft has carefully assessed the Tender Offer and potential alternative opportunities available to Lemonsoft. The Board of Directors of Lemonsoft retained a legal advisor and a financial advisor to assist it in its work, as further discussed below.

In preparing its statement, the Board of Directors of Lemonsoft has relied on information provided in the Tender Offer Document by Rite Ventures and has not independently verified such information. Accordingly, the assessment of the Board of Directors of Lemonsoft regarding the effects of the Tender Offer on Lemonsoft's operations and employees, as presented by Rite Ventures, should not be treated as conclusive.

Strategic plans presented by Rite Ventures and their likely effects on the operations of, and employment at, Lemonsoft

Information given by Rite Ventures in the Tender Offer Document

The Board of Directors of Lemonsoft has assessed Rite Ventures' strategic plans based on the Tender Offer Document.

Based on the Tender Offer Document the completion of the Tender Offer is not expected to have any effects on the operations, assets, the position of the management or employees or the location of the offices of Lemonsoft.

Based on the Tender Offer Document, Rite Ventures intends to continue developing the Company as an active owner together with the management and other shareholders and to contribute to Lemonsoft's long-term growth and value creation.

Considering that Kari Joki-Hollanti has irrevocably undertaken not to accept the Tender Offer with respect to Shares held by him, the Board of Directors of Lemonsoft is of the understanding that Rite Ventures cannot obtain more than 90 per cent of the Shares and voting rights in Lemonsoft as a result of the Tender Offer. Based on the Tender Offer Document, should Rite Ventures however obtain more than 90 per cent of the Shares and voting rights in Lemonsoft, Rite Ventures may commence redemption proceedings to redeem minority shareholders' Shares and cause Lemonsoft to apply for the delisting of the Shares from Nasdaq First North. However, based on the Tender Offer Document, the intention of Rite Ventures is that trading with the Shares in Lemonsoft on Nasdaq First North will continue as usual notwithstanding the completion of the Tender Offer.

Assessment of the Board of Directors of Lemonsoft of the strategic plans presented by Rite Ventures and their likely effects on the operations of, and employment at, Lemonsoft

The Board of Directors of Lemonsoft believes that Rite Ventures has potential to contribute to Lemonsoft's growth and development as a long-term and committed owner.

However, based on the information presented in the Tender Offer Document, the Board of Directors of Lemonsoft believes that the completion of the Tender Offer is not expected to have any effects on the operations, assets, the position of the management or employees, or the location of the offices of Lemonsoft. There can however be no assurance that Rite Ventures would in the future not seek to make material changes to Lemonsoft's strategy, operations or employees.

Lemonsoft does not expect any material adverse or positive financial consequences on it from the Tender Offer.

As at the date of this statement, the Board of Directors of Lemonsoft has not received any opinions from Lemonsoft's employee representatives regarding the effects of the Tender Offer on the employees of Lemonsoft.

Assessment of the Tender Offer from the perspective of Lemonsoft and its shareholders

When evaluating the Tender Offer and potential alternative opportunities available to Lemonsoft, the Board of Directors of Lemonsoft has considered several factors, including, but not limited to, Rite Ventures' Share Purchases, Lemonsoft's business operations, financial condition, results of operations and future prospects, the historical development of the market price of the Shares, terms and conditions of the Tender Offer, as well as Rite Ventures' capabilities to complete the Tender Offer.

As at the date of this statement, the Board of Directors of Lemonsoft has not received any proposals regarding potential competing corporate transactions. As part of its assessment of Lemonsoft's alternatives, the Board of Directors of Lemonsoft has, to the extent deemed necessary, assessed possibilities of a potential competing corporate transaction and ensured that it has the ability to consider all credible proposals regarding such corporate transactions. The Board of Directors of Lemonsoft has not made any commitments that could limit its ability to act in relation to any such potential proposals.

As Rite Ventures has acquired a shareholding in Lemonsoft constituting a controlling interest, no other party will be able to acquire a controlling interest in Lemonsoft without also acquiring all or some of the Shares in Lemonsoft held by Rite Ventures. According to the assessment of the Board of Directors of Lemonsoft, this could have an adverse effect on the willingness and possibilities of other parties to make a public tender offer for the Shares in the future. Based on its assessment, and after considering other relevant factors, the Board of Directors of Lemonsoft has reached the conclusion that there are no reasonably foreseeable prospects for obtaining competing offers.

Moreover, the assessment of the Board of Directors of Lemonsoft has been influenced by the fact that Rite Ventures holds the majority of Shares in Lemonsoft and is able to exercise a majority of the voting rights in Lemonsoft regardless of the outcome of the Tender Offer. For such reason, Lemonsoft's possibilities to operate as a fully independent company are limited and shareholders not accepting the Tender Offer will remain minority shareholders in Lemonsoft (assuming no redemption of minority shareholders' Shares or an alternative corporate transaction such as a cash merger into another company is executed), whereas the Offer Price is not subject to uncertainties other than the completion of the Tender Offer. The Board of Directors of Lemonsoft has further considered the consequences of both the acceptance and non-acceptance of the Tender Offer for Lemonsoft's shareholders based on these considerations. On the other hand, in the assessment of the Board of Directors of Lemonsoft, there does not appear to be any specific uncertainties related to the completion of the Tender Offer based on the Tender Offer Document, considering that the Tender Offer is, and a mandatory public tender offer may pursuant to the SMA be, conditional only on receipt of necessary regulatory approvals.

Assessment of the Offer Price

The Offer Price is EUR 4.67 in cash for each Share validly tendered in the Tender Offer. According to the terms and conditions of the Tender Offer, should Lemonsoft increase the number of Shares that are issued and outstanding on the date hereof as a result of a new share issue, reclassification, stock split or any other similar transaction, or should Lemonsoft distribute a dividend or otherwise distribute funds or any other assets to its shareholders, or if a record date with respect to any of the foregoing occurs prior to any of the settlements of the completion trades (whether after the expiry of the Offer Period or during or after any subsequent offer period), Rite Ventures reserves the right to adjust the Offer Price payable by Rite Ventures on a euro-for-euro basis. The Board of Directors of Lemonsoft has proposed to the annual general meeting to be held on 14 April 2026, that based on the balance sheet to be adopted for the financial year ended 31 December 2025, a dividend of EUR 0.14 per share would be paid from the company's distributable funds, resulting in a total dividend payment of approximately EUR 2.5 million. The dividend distribution possibly approved by the annual general meeting may hence result in the adjustment of the Offer Price.

Based on an overall assessment of the factors considered significant by the Board of Directors of Lemonsoft in evaluating the Tender Offer, the Board of Directors of Lemonsoft considers that the consideration offered by Rite Ventures to the shareholders of Lemonsoft (other than Rite Ventures, Lemonsoft or its subsidiaries) is not fair. These matters and factors include, but are not limited to, the following.

Information on the business operations of Lemonsoft and expected future development

Lemonsoft is a Finnish software company that designs, develops and sells cloud-based software solutions to streamline its customers' processes across different business lines and administration. Lemonsoft operates in the ERP software market in Finland primarily as a service provider for SMEs. Lemonsoft's customer base consists of customers using Lemonsoft's software solutions from especially the fields of industrial manufacturing, wholesale and retail, professional services automation, construction and accounting.

Lemonsoft has updated its strategy towards the end of 2025. The updated strategy rests on four focus areas: strengthening market leadership in industrial manufacturing and wholesale trade, developing category-defining solutions, building organisational excellence, and partnering with value-creating companies. According to the assessment of the Board of Directors of Lemonsoft, the updated strategy gives Lemonsoft a clearer direction and enables Lemonsoft to focus on the areas where Lemonsoft can create the most value for its customers and shareholders.

The Offer Price compared to the historical market prices and current market price of the Shares

According to Rite Ventures the Offer Price represents:

a price approximately 0.64 per cent lower than the closing price of the Share on Nasdaq First North on 5 March 2026, i.e., the last day of trading preceding the triggering of the obligation to launch a mandatory tender offer on 6 March 2026; and
a price approximately 11.34 per cent lower than the volume-weighted average price of the Share on Nasdaq First North during the three-month period preceding the triggering of the obligation to launch a mandatory tender offer.

The Board of Directors of Lemonsoft notes that the Offer Price is approximately 0.64 per cent lower than the closing price of the Shares on the last trading day prior to the obligation to launch the mandatory tender offer and approximately 11.34 per cent lower than the volume-weighted average price of the Shares on Nasdaq First North during the three-month period preceding the triggering of the obligation to launch the mandatory tender offer.

As described above, the Offer Price does not represent a premium relative to the market prices of the Shares.

Analysts' target prices for the Shares

The target prices set by equity analysts for the Shares exceed the amount of the Offer Price. On 19 February 2026, Inderes set a target price of EUR 6.50 per Share for the Shares in Lemonsoft, which is approximately EUR 1.83, or about 39.2%, higher than the Offer Price. On 20 February 2026, Danske Bank set a target price of EUR 5.50 per Share, which is approximately EUR 0.83, or about 17.8%, higher than the Offer Price.

Financing of the Tender Offer

The Board of Directors notes that pursuant to the SMA, Rite Ventures has an obligation to ensure that it is able to pay the full amount of the Offer Price offered in the Tender Offer. Based on the Tender Offer Document, the Board of Directors of Lemonsoft believes that Rite Ventures has secured necessary and adequate financing so that Rite Ventures will have sufficient funds in the form of cash in order to pay the aggregate Offer Price in the Tender Offer.

Financial analysis made by the Board of Directors of Lemonsoft

The Board of Directors of Lemonsoft has assessed the long-term value of Lemonsoft in connection with the Tender Offer. For this purpose, the external financial advisor appointed by the Board of Directors of Lemonsoft prepared a valuation of the Company's share capital for Board of Directors of Lemonsoft using various valuation methods. The valuation was based on Lemonsoft's business plan, commercial assessments and other available information.

Opinion of a financial advisor received by the Board of Directors of Lemonsoft

The Board of Directors of Lemonsoft has received from its external financial advisor, Aktia Alexander Corporate Finance, a fairness opinion dated 1 April 2026. The fairness opinion concludes that as at the date of the fairness opinion, the Offer Price offered to holders of Shares (other than Rite Ventures, Lemonsoft or its subsidiaries) in the Tender Offer was not fair from a financial point of view to such holders. The fairness opinion was based on and is subject to various assumptions made, procedures followed, matters considered and limitations and qualifications on the review undertaken as further described in the fairness opinion. The fairness opinion of Aktia Alexander Corporate Finance is attached as an Appendix to this statement. Aktia Alexander Corporate Finance is acting as the financial advisor in connection with the Tender Offer and will receive a fixed fee for its fairness opinion regardless of the outcome of the Tender Offer. Aktia Alexander Corporate Finance is acting as the certified advisor of Lemonsoft in accordance with the rules of Nasdaq First North. Aktia Alexander Corporate Finance has previously provided and may in the future provide investment banking services unrelated to the Tender Offer to Lemonsoft, Rite Ventures, and/or their affiliated companies, for which Aktia Alexander Corporate Finance may receive customary compensation.

Consequences of the acceptance or non-acceptance of the Tender Offer

The below statements are intended to provide the shareholders of Lemonsoft with information necessary to make an assessment of the potential consequences of accepting or not accepting the Tender Offer. While they assess certain aspects which the Board of Directors of Lemonsoft considers relevant for the shareholders' decision whether to accept or not to accept the Tender Offer, they may not be an exhaustive description of considerations relevant for such decision. The below considerations may be affected by the individual circumstances of each shareholder. The below considerations assume that following the completion of the Tender Offer, Rite Ventures would on an aggregate basis hold not more than 90 per cent of the Shares and voting rights in Lemonsoft and that consequently there would be no redemption of the minority shareholders' Shares in Lemonsoft and that Lemonsoft would remain listed on Nasdaq First North.

Potential consequences of accepting the Tender Offer

Considering the foregoing, Lemonsoft's shareholders who intend to accept the Tender Offer should consider the following aspects:

Shareholders who accept the Tender Offer will receive the Offer Price of EUR 4.67 per Share upon the settlement of the Tender Offer. The Offer Price is paid against the delivery of Shares tendered in the Tender Offer.
Shareholders who accept the Tender Offer will not directly benefit from any potential favourable development of the market price of the Shares or any positive business development of Lemonsoft. In addition, shareholders who accept the Tender Offer will not directly bear the risk from any potential adverse development of the market price of the Shares or any adverse business development of Lemonsoft.
The settlement of the Tender Offer and the payment of the Offer Price will occur only after the end of the offer period of the Tender Offer. Until such time, shareholders who have accepted the Tender Offer may be unable to sell their Shares. According to the Tender Offer Document, acceptances are binding and cannot be withdrawn, unless otherwise provided under applicable law.
Should Rite Ventures acquire Shares in Lemonsoft within nine months from the end of the offer period of the Tender Offer on terms that are more favourable to the sellers than those of the Tender Offer, Rite Ventures would be, pursuant to the SMA, obliged to compensate the difference to those Lemonsoft shareholders who accepted the Tender Offer. However, following the end of such nine-month period, Rite Ventures is free to acquire further Shares in Lemonsoft on terms more favourable than those of the Tender Offer without being obliged to compensate the shareholders who have accepted the Tender Offer.

Potential consequences of not accepting the Tender Offer

Considering the foregoing, Lemonsoft's shareholders who intend not to accept the Tender Offer should consider the following aspects:

Shareholders who do not accept the Tender Offer will not receive the Offer Price of EUR 4.67 per Share upon the settlement of the Tender Offer. Should a shareholder that has not accepted the Tender Offer wish to sell the Shares held by it, it would have to sell its Shares on the open market or negotiate an alternative transaction concerning its Shares.
Shareholders who do not accept the Tender Offer are exposed to the opportunities, but also to the risks, related to the future development of the market price of the Shares and any business development of Lemonsoft. It is uncertain whether the market price of the Shares will remain at its current level, or whether it will decrease or increase.
Should Rite Ventures acquire Shares within nine months from the end of the offer period of the Tender Offer on terms that are more favourable to the sellers than those of the Tender Offer, Rite Ventures would be, pursuant to the SMA, obliged to compensate the difference to those Lemonsoft shareholders who accepted the Tender Offer. Conversely, such compensation would not be payable to the shareholders who did not accept the Tender Offer.
Shares will continue to be listed and traded on Nasdaq First North, assuming that Rite Ventures does not apply for a delisting of the Shares. According to the rules of Nasdaq First North, Shares may be removed from trading by application, which may be approved by Nasdaq First North unless it finds that removal would be detrimental to the interest of the investors or the securities market. Delisting would result in substantially less onerous disclosure obligations and investor protection rules being applied to Lemonsoft. Based on the Tender Offer Document the intention of Rite Ventures is that trading with the Shares on Nasdaq First North will continue as usual notwithstanding the completion of the Tender Offer.
The Tender Offer will, depending on the number of Shares validly tendered in the Tender Offer, reduce the number of Lemonsoft's shareholders and the number of Shares available to be traded on Nasdaq First North. The Tender Offer may have an adverse effect on the liquidity and value of the Shares and, consequently, may make it more difficult to sell the Shares in a timely manner or at a favourable price.
As a company majority-owned by Rite Ventures with potentially reduced trading volumes in the Shares, the number of equity analysts following Lemonsoft may fall. This may in turn adversely affect investor interest in Lemonsoft and the Shares, which may result in less liquidity in the Shares and in a decrease in the market price of the Shares.
As a controlling shareholder, Rite Ventures will be in a position to influence Lemonsoft's course of business, including, but not limited to, strategy, business plan and future M&A opportunities, irrespective of the number of Shares acquired in the Tender Offer. It is uncertain whether the course of business, as influenced by Rite Ventures, would be as beneficial, more beneficial or less beneficial to the shareholders of Lemonsoft than the current course of business.
A shareholder, whose votes represent a majority of the given votes in the general meeting, may according to the Finnish Companies Act (624/2006, as amended, the "Finnish Companies Act") decide on all the issues that are to be decided at the annual general meeting by a simple majority of votes. Depending on the number of Shares tendered in the Tender Offer and the level of participation in future general meetings of Lemonsoft, if Rite Ventures holds two-thirds or more of the Shares or voting rights in Lemonsoft represented in a general meeting, it would pursuant to the Finnish Companies Act be able to independently make major decisions concerning Lemonsoft, including directed issuances of shares, repurchases of shares, mergers, demergers, and a voluntary liquidation of Lemonsoft.
Pursuant to the Finnish Companies Act, a shareholder that holds more than 90 per cent of all shares and voting rights in a company shall have the right to acquire and, subject to a demand by other shareholders, also be obligated to redeem the shares owned by the other shareholders. In such case, the Shares held by Lemonsoft's shareholders, who have not accepted the Tender Offer, may be redeemed at fair value through redemption proceedings under the Finnish Companies Act in accordance with the conditions set out therein. Such fair value could be higher, the same or lower than the Offer Price. Considering that Kari Joki-Hollanti has irrevocably undertaken not to accept the Tender Offer with respect to Shares held by him, the Board of Directors of Lemonsoft understands that Rite Ventures cannot acquire more than 90 per cent of Lemonsoft's Shares and votes as a result of the Tender Offer.

Recommendation of the Board of Directors of Lemonsoft

The Board of Directors of Lemonsoft has carefully assessed the Tender Offer and its terms and conditions based on the Tender Offer Document, other available information and with the assistance of its advisors.

Based on the foregoing, the Board of Directors of Lemonsoft, acting through its non-conflicted members and considering the various factors affecting the matter, is of the view that the Offer Price offered in the Tender Offer is not fair to the shareholders of Lemonsoft other than to Rite Ventures.

Taking into consideration the above-mentioned viewpoints, including the relative certainty provided by the Offer Price compared with the relative uncertainty relating to Lemonsoft's future strategy, operations, dividend policy and other matters, the Board of Directors of Lemonsoft, acting through its non-conflicted members, recommends that the shareholders of Lemonsoft decline the Tender Offer.

Other issues

The Board of Directors of Lemonsoft notes that the Tender Offer may, as is common in such processes, involve unforeseeable risks.

Lemonsoft has undertaken to comply with the Helsinki Takeover Code referred to in Chapter 11, Section 28 of the SMA (the "Takeover Code").

Before evaluating the Tender Offer, each member of the Board of Directors of Lemonsoft has independently assessed and given notice to the Board of Directors of any known connections to Rite Ventures and/or the completion of the Tender Offer as well as other matters that could either result in the member of the Board of Directors being disqualified in the manner referred to in the Finnish Companies Act or otherwise impact the ability of the member of the Board of Directors to participate in the evaluation of the Tender Offer unconstrained by undue influences.

Ilkka Hiidenheimo, Kari Joki-Hollanti and Saila Miettinen-Lähde have participated in the approval of this statement by the Board of Directors of Lemonsoft. They have been deemed to have no conflict of interest, as defined in the Finnish Companies Act, with respect to deciding on the Board’s statement, and the Board of Directors of Lemonsoft in this composition has unanimously approved this statement. Ilkka Hiidenheimo and Saila Miettinen-Lähde, members of the Board of Directors of Lemonsoft unconstrained by undue influences as referred to in the Takeover Code, participated in the preparation of this statement. Kari Joki-Hollanti, who holds approximately 26.17 per cent of Shares and votes in Lemonsoft and has irrevocably undertaken not to accept the Tender Offer with respect to Shares held by him, and is therefore, in the opinion of the Board of Directors of Lemonsoft, constrained by undue influences as referred to in the Takeover Code, did not participate in the preparation of this statement by the Board of Directors. Christoffer Häggblom, Chairman of the Board of Directors of Lemonsoft, who wholly owns Bird Cherry, and Michael Richter, a member of the Board of Directors of Lemonsoft, both of whom represent the Rite Ventures group, have not participated in the preparation or approval of the Tender Offer or this statement in the Board of Directors of Lemonsoft.

This statement of the Board of Directors of Lemonsoft does not constitute investment or tax advice and, particularly, the Board of Directors of Lemonsoft has not specifically evaluated the general price development of the Shares or the risks generally relating to the Shares. Shareholders of Lemonsoft must independently decide whether to accept or not to accept the Tender Offer and, in their decision-making, shareholders should consider all relevant information available to them, including information presented in the Tender Offer Document and this statement as well as any other factors affecting the value of the Shares.

The Board of Directors of Lemonsoft may amend or supplement this statement if so required under applicable laws or regulations, or if there otherwise occurs a material change in the circumstances relevant for this statement.

Lemonsoft has retained Aktia Alexander Corporate Finance Ltd as financial advisor and Krogerus Attorneys Ltd as legal advisor in connection with the Tender Offer.

Lemonsoft Oyj

Board of Directors

Appendix: Fairness opinion of Aktia Alexander Corporate Finance Ltd

Distribution

Nasdaq First North Growth Market Finland

Main Media

www.lemonsoft.fi

Further information:

Alpo Luostarinen, CEO, alpo.luostarinen@lemonsoft.fi, +358 50 911 3507

Certified Adviser: Aktia Alexander Corporate Finance Oy, +358 50 520 4098

About Us

Lemonsoft is a Finnish software company that designs, develops and sells ERP software solutions to streamline its customers' processes across different business lines and administration. The extensive offering of software solutions and related services enables the Company to provide its customers with holistic service. The Company's standardised and scalable software solutions are delivered mainly from the cloud and are based on the SaaS model in which customers pay a monthly service fee for the use of the software. The Company operates in the ERP software market in Finland primarily as a service provider for SMEs. The Company's customer base consists of customers from especially industrial manufacturing, wholesale and retail, professional services automation, construction and accounting.

Important Information

THIS RELEASE MAY NOT BE RELEASED OR OTHERWISE DISTRIBUTED, IN WHOLE OR IN PART, DIRECTLY OR INDIRECTLY, IN OR INTO, AUSTRALIA, CANADA, THE HONG KONG SPECIAL ADMINISTRATIVE REGION OF THE PEOPLE'S REPUBLIC OF CHINA, JAPAN, NEW ZEALAND, SINGAPORE, SOUTH AFRICA OR THE UNITED STATES OR IN ANY OTHER JURISDICTION IN WHICH THE TENDER OFFER WOULD BE PROHIBITED BY APPLICABLE LAW.

THIS RELEASE IS NOT A TENDER OFFER DOCUMENT AND AS SUCH DOES NOT CONSTITUTE AN OFFER OR INVITATION TO MAKE A SALES OFFER. IN PARTICULAR, THIS RELEASE IS NOT AN OFFER TO SELL OR THE SOLICITATION OF AN OFFER TO BUY ANY SECURITIES DESCRIBED HEREIN, AND IS NOT AN EXTENSION OF THE TENDER OFFER, IN, AUSTRALIA, CANADA, THE HONG KONG SPECIAL ADMINISTRATIVE REGION OF THE PEOPLE'S REPUBLIC OF CHINA, JAPAN, NEW ZEALAND, SINGAPORE, SOUTH AFRICA OR THE UNITED STATES. INVESTORS SHALL ACCEPT THE TENDER OFFER FOR THE SHARES ONLY ON THE BASIS OF THE INFORMATION PROVIDED IN A TENDER OFFER DOCUMENT. OFFERS WILL NOT BE MADE DIRECTLY OR INDIRECTLY IN ANY JURISDICTION WHERE EITHER AN OFFER OR PARTICIPATION THEREIN IS PROHIBITED BY APPLICABLE LAW OR WHERE ANY TENDER OFFER DOCUMENT OR REGISTRATION OR OTHER REQUIREMENTS WOULD APPLY IN ADDITION TO THOSE UNDERTAKEN IN FINLAND.

THE TENDER OFFER IS NOT BEING MADE DIRECTLY OR INDIRECTLY IN ANY JURISDICTION WHERE PROHIBITED BY APPLICABLE LAW AND, WHEN PUBLISHED, THE TENDER OFFER DOCUMENT AND RELATED ACCEPTANCE FORMS WILL NOT AND MAY NOT BE DISTRIBUTED, FORWARDED OR TRANSMITTED INTO OR FROM ANY JURISDICTION WHERE PROHIBITED BY APPLICABLE LAWS OR REGULATIONS. IN PARTICULAR, THE TENDER OFFER IS NOT BEING MADE, DIRECTLY OR INDIRECTLY, IN OR INTO, OR BY USE OF THE POSTAL SERVICE OF, OR BY ANY MEANS OR INSTRUMENTALITY (INCLUDING, WITHOUT LIMITATION, FACSIMILE TRANSMISSION, TELEX, TELEPHONE OR THE INTERNET) OF INTERSTATE OR FOREIGN COMMERCE OF, OR ANY FACILITIES OF A NATIONAL SECURITIES EXCHANGE OF, AUSTRALIA, CANADA, THE HONG KONG SPECIAL ADMINISTRATIVE REGION OF THE PEOPLE’S REPUBLIC OF CHINA, JAPAN, NEW ZEALAND, SINGAPORE, SOUTH AFRICA OR THE UNITED STATES. THE TENDER OFFER CANNOT BE ACCEPTED, DIRECTLY OR INDIRECTLY, BY ANY SUCH USE, MEANS OR INSTRUMENTALITY OR FROM WITHIN, AUSTRALIA, CANADA, THE HONG KONG SPECIAL ADMINISTRATIVE REGION OF THE PEOPLE'S REPUBLIC OF CHINA, JAPAN, NEW ZEALAND, SINGAPORE, SOUTH AFRICA OR THE UNITED STATES AND ANY PURPORTED ACCEPTANCE OF THE TENDER OFFER RESULTING DIRECTLY OR INDIRECTLY FROM A VIOLATION OF THESE RESTRICTIONS WILL BE INVALID.

Information for shareholders of Lemonsoft in the United States

Shareholders of Lemonsoft in the United States are advised that the shares are not listed on a U.S. securities exchange and that Lemonsoft is not subject to the periodic reporting requirements of the U.S. Securities Exchange Act of 1934, as amended (the "Exchange Act"), and is not required to, and does not, file any reports with the U.S. Securities and Exchange Commission (the "SEC") thereunder.

The Tender Offer will be made for the issued and outstanding shares of Lemonsoft, which is domiciled in Finland, and is subject to Finnish disclosure and procedural requirements. The Tender Offer is expected to be made in the United States pursuant to Section 14(e) of, and Regulation 14E, under the Exchange Act, subject to the exemption provided under Rule 14d-1(c) under the Exchange Act, for a Tier I tender offer and otherwise in accordance with the disclosure and procedural requirements of Finnish law, including with respect to the Tender Offer timetable, settlement procedures, withdrawal, waiver of conditions and timing of payments, which are different from those applicable under the tender offer procedures and laws of the United States for domestic offers. The Tender Offer is made to Lemonsoft's shareholders in the United States on the same terms and conditions as those made to all other shareholders of Lemonsoft to whom an offer is made. Any informational documents, including this announcement, are being disseminated to U.S. shareholders on a basis comparable to the method that such documents are provided to Lemonsoft's other shareholders.

To the extent permissible under applicable law or regulations, Rite Ventures and its affiliates or its brokers and its brokers’ affiliates (acting as agents for Rite Ventures or its affiliates, as applicable) may from time to time after the date of this release and during the pendency of the Tender Offer, and other than pursuant to the Tender Offer, directly or indirectly purchase or arrange to purchase shares or any securities that are convertible into, exchangeable for or exercisable for shares, provided that any such purchases shall be effected outside of the United States. These purchases may occur either in the open market at prevailing prices or in private transactions at negotiated prices, and the consideration in the Tender Offer must be increased to match any such consideration paid outside the Tender Offer. To the extent information about such purchases or arrangements to purchase is made public in Finland, such information will be disclosed by means of a press release or other means reasonably calculated to inform U.S. shareholders of Lemonsoft of such information. In addition, the financial adviser to Rite Ventures may also engage in ordinary course trading activities in securities of Lemonsoft, which may include purchases or arrangements to purchase such securities. To the extent required in Finland, any information about such purchases will be made public in Finland in the manner required by Finnish law.

The receipt of cash pursuant to the Tender Offer by a U.S. holder of shares may be a taxable transaction for U.S. federal income tax purposes and under applicable U.S. state and local, as well as foreign and other, tax laws. Each holder of shares is urged to consult its independent professional advisers immediately regarding the tax and other consequences of accepting the Tender Offer.

To the extent the Tender Offer is subject to U.S. securities laws, those laws only apply to U.S. holders of shares and will not give rise to claims on the part of any other person. It may be difficult for Lemonsoft's shareholders to enforce their rights and any claims they may have arising under the U.S. federal securities laws, since Rite Ventures and Lemonsoft are located in non-U.S. jurisdictions and some or all of their respective officers and directors may be residents of non-U.S. jurisdictions. Lemonsoft's shareholders may not be able to sue Rite Ventures or Lemonsoft or their respective officers or directors in a non-U.S. court for violations of the U.S. federal securities laws. It may be difficult to compel Rite Ventures and Lemonsoft and their respective affiliates to subject themselves to a U.S. court's judgment.

Lemonsoft Oyj – Johdon liiketoimet – Yli-Hakuni

Lemonsoft Oyj | Yhtiötiedote | 27.03.2026 klo 17:00:00 EET

Lemonsoft Oyj – Johdon liiketoimet
____________________________________________
Ilmoitusvelvollinen
Nimi: Kari Markus Yli-Hakuni
Asema: Muu ylin johto
Liikkeeseenlaskija: Lemonsoft Oyj
LEI: 743700OHBVFFCVF69E45
Ilmoituksen luonne: ENSIMMÄINEN ILMOITUS
Viitenumero: 149459/6/6
____________________________________________
Liiketoimen päivämäärä: 2026-03-27
Kauppapaikka: FIRST NORTH GROWTH MARKET FINLAND (FSME)
Instrumenttityyppi: OSAKE
ISIN: FI4000512678
Liiketoimen luonne: HANKINTA
Liiketoimien yksityiskohtaiset tiedot
(1): Volyymi: 1898 Yksikköhinta: 5 EUR
(2): Volyymi: 1055 Yksikköhinta: 5 EUR
(3): Volyymi: 1000 Yksikköhinta: 5 EUR
Liiketoimien yhdistetyt tiedot (3):
Volyymi: 3953 Keskihinta: 5 EUR

Tietoa meistä

Lemonsoft Oyj – Managers’ Transactions – Yli-Hakuni

Lemonsoft Oyj | Company Release | March 27, 2026 at 17:00:00 EET

Lemonsoft Oyj – Managers' Transactions
____________________________________________
Person subject to the notification requirement
Name: Kari Markus Yli-Hakuni
Position: Other senior manager
Issuer: Lemonsoft Oyj
LEI: 743700OHBVFFCVF69E45
Notification type: INITIAL NOTIFICATION
Reference number: 149459/6/6
____________________________________________
Transaction date: 2026-03-27
Venue: FIRST NORTH GROWTH MARKET FINLAND (FSME)
Instrument type: SHARE
ISIN: FI4000512678
Nature of transaction: ACQUISITION
Transaction details
(1): Volume: 1898 Unit price: 5 EUR
(2): Volume: 1055 Unit price: 5 EUR
(3): Volume: 1000 Unit price: 5 EUR
Aggregated transactions (3):
Volume: 3953 Volume weighted average price: 5 EUR

About Us